недвижимостьЦИАН - база объявлений о продаже и аренде недвижимостиhttps://www.cian.ru/help/about/rules-legal/Вторичная

Только для нерезидентов РФ: уплата налога с продажи недвижимости в России

202 859 358
Только для нерезидентов РФ: уплата налога с продажи недвижимости в России
Даже будучи гражданином России, можно неожиданно превратиться в налогового нерезидента. Для этого всего лишь нужно большую часть года прожить за пределами страны. И если вы решитесь в этот период продать недвижимость, находящуюся на территории России, в налоговой инспекции вас ожидает несколько неприятных сюрпризов

Даже будучи гражданином России, оказывается, можно неожиданно превратиться в налогового нерезидента. Для этого всего лишь нужно большую часть года прожить за пределами страны. И если вы решитесь в этот период продать недвижимость, находящуюся на территории России, в налоговой инспекции вас ожидает несколько неприятных сюрпризов. А бывает и так, что гражданин другой страны приобретает недвижимость в России и решает ее продать, не получив статус резидента. Узнайте об условиях налогообложения в этих случаях заранее, тогда у вас будет возможность оптимально подготовиться к такому повороту событий!
 

Определяем налоговый статус
 

Если вы довольно часто покидаете Россию, то для начала необходимо подсчитать дни присутствия и отсутствия на территории Российской Федерации. От этого зависит, являетесь ли вы резидентом или нет. Как правило, для этого берутся в расчет дни въезда и выезда в страну в соответствии с проездными документами, а также визами.
 

Климент Русакомский, управляющий партнер юридической группы «Парадигма»:
 

- Обратимся к ст. 207 НК РФ, п. 2 которой налоговыми резидентами для уплаты НДФЛ признаются физические лица, фактически находящиеся в России не меньше 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Такой критерий, как гражданство роли не играет.

Таким образом, методом исключения, нерезидентами считаются люди, находящиеся на территории РФ меньше 183 дней в году.
 

Светлана Бурцева, председатель Люберецкой коллегии адвокатов:
 

- Как рассчитать период нахождения в России? В расчет берутся дни нахождения в России в течение 12 последовательных календарных месяцев. При этом неважно, приходятся ли они на календарный год целиком или частично. Другими словами, если вы находитесь на территории РФ 183 дня с января 2011 года по январь 2012 года, то вы признаетесь резидентом РФ. По разъяснениям Минфина России, расчет статуса резидента можно вести с любого месяца года. Дни для определения статуса резидентства могут быть и не последовательными, они могут прерываться на время командировок и отпусков. Важно только, чтобы нужное количество дней набралось в течение последовательных 12 календарных месяцев. Важно отметить, что расчет не берутся периоды лечения и обучения за рубежом, которые длятся меньше 6 месяцев.

Если ваши расчеты показали, что вы являетесь резидентом РФ, то ознакомиться с условиями уплаты НДФЛ с продажи недвижимого имущества можно в другой статье. Если же подтвердился статус нерезидента, то переходим к следующему абзацу.
 

Налоговая ставка = 30%?
 

Для кого-то это, возможно, станет полной неожиданностью, но, к сожалению, да: практически треть дохода, который нерезидент получает от продажи жилья, по налоговым правилам, следует уплатить в бюджет. Об этом гласят статьи 207, 209, а также п. 3 ст. 224 Налогового кодекса РФ. И даже если на момент продажи квартиры налогоплательщик еще являлся резидентом России, а к концу года его статус изменился, то рассчитывать налоги придется, исходя из 30%-ной ставки. По сравнению с 13%-ной ставкой для налоговых резидентов, эта цифра кажется просто грабительской.
 

Юлия Курмамбаева, партнер и руководитель налоговой практики Группы правовых компаний «ИНТЕЛЛЕКТ-С»:
 

Однако, если двусторонним международным договором об избежании двойного налогообложения между Россией и страной, налоговым резидентом которой является продавец недвижимости, установлены иные правила и нормы, то будут применяться именно эти правила (ст. 7 Налогового кодекса РФ). В настоящий момент такие договоры у России заключены с 87 странами.

Правда, если проанализировать большинство соглашений об избежании двойного налогообложения, доходы нерезидентов от продажи жилья облагаются налогом именно в стране расположения недвижимости. При этом если нерезидент России заплатил налоги в местную налоговую инспекцию, то они будут учтены при уплате налогов в родной стране. А если, по соглашению, ставка на доходы физических лиц в родной стране ниже, то ее гражданин имеет право заплатить налоги с продажи недвижимости на российской земле по месту постоянного жительства (опять же, если это предусмотрено условиями соглашения).
 

Ольга Курамшина, старший юрист налоговой и юридическикой практики компании «Корпус права» (Россия):
 

- Стоит отметить, что пока налогоплательщик не получил доход фактически, то есть пока в его распоряжение физически не поступила сумма денежных средств за проданную недвижимость (полностью или в части), доход не считается полученным для целей налогообложения.
 

А как же сроки владения и вычеты?
 

Нерезиденты России в этом плане тоже находятся в невыгодном положении, по сравнению с резидентами. Если для последних Налоговым кодексом предусмотрены всевозможные вычеты и льготные условия при расчете и уплате налогов, то для первых такие бонусы отсутствуют.
 

Климент Русакомский:
 

- При расчете налога срок владения нерезидентом объектом недвижимости не имеет значения. Кроме того, следует также учитывать, что действие положений п.п. 17.1 ст. 217 НК РФ, позволяющих хозяину имущества, находящегося в собственности больше трех лет, не платить НДФЛ, на налоговых нерезидентов также не распространяется. Поэтому при продаже квартиры на территории России налоговый нерезидент обязан заплатить 30% НДФЛ со всей денежной суммы, полученной от покупателя недвижимости.
 

То же касается и всевозможных вычетов (социальных, имущественных и профессиональных), право на которые есть у резидентов, согласно статьям 218-221 Налогового кодекса. Для людей, имеющих противоположный статус, действует только правило 30%-ной ставки.
 

Можно ли уменьшить сумму налога?
 

В этой ситуации юристы советуют заблаговременно озаботиться вопросом обретения статуса «резидент» в том календарном году, в котором планируется совершение сделки.
 

Константин Кантырев, управляющий партнер международного юридического бюро Ruscounsel.com:
 

- Чтобы воспользоваться правом на льготу в связи со сроком владения (при приобретении собственности после 1 января 2016 года - 5 лет), надо стать резидентом, то есть прожить в России более 183 дней. Немногие из нерезидентов, проживающих заграницей, будут готовы пойти на такие жертвы ради уменьшения налогов.
 

Есть и другой распространенный способ среди россиян, который юристы называют недобросовестным по отношению к государству, – указание в тексте договора заниженной цены, которая отличается от фактически получаемой на руки. Правда, как утверждают специалисты, с 1 января 2016 года он потерял свою привлекательности и требует боле тщательных расчетов.
 

Ольга Курамшина:
 

- С 1 января, если налогоплательщик реализует недвижимое имущество по цене, которая ниже 0,7 его кадастровой стоимости, соответствующий доход будет вменен налогоплательщику, даже если доказательства его получения будут отсутствовать.
 

Более легальный способ уменьшения суммы налога предлагает Светлана Бурцева, правда, он связан с рисками, основанными на банальном человеческом доверии:
 

- Для беспроблемной продажи квартиры, можно подарить ее близким родственникам, у которых есть статус налоговых резидентов России. При этом если дарение произойдет меньше чем за три года до продажи, то придется все-таки заплатить налог 13%, который все равно меньше 30%. Другое дело, что есть опасность потерять недвижимость, если родственники захотят пойти на обман.
 

Другие правила налогообложения
 

Если сделка все же состоялась, продавец обязан сообщить о полученном доходе налоговым органам, т.е. подать в налоговую инспекцию декларацию о доходах физического лица. При этом стоит обратить внимание, что налогоплательщик самостоятельно проводит исчисление сумм налогов, которые он обязан уплатить.
 

Климент Русакомский:
 

- После совершения сделки продавец-нерезидент должен до 30 апреля следующего за продажей года предоставить в Налоговую инспекцию декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. Если у нерезидента есть регистрация в России, то документы необходимо подать в налоговый орган по месту регистрации. Если регистрация отсутствует, то декларация подается по месту нахождения проданного имущества. А до 15 июля этого же года, уже после подачи декларации, необходимо заплатить сам налог.

Светлана Бурцева:
 

- Необходимо предупредить тех, кто думает, что можно не заплатить налоги и уехать из России, надеясь, что это сойдет с рук. На самом деле, между Росреестром, нотариусами и налоговой инспекцией сегодняшний день хорошо налажена информационная связь. Сведения в Налоговую службу подаются после каждой сделки. Поэтому уведомление о необходимости уплатить налоги да еще и вместе с пенями может настигнуть совсем неожиданно. И это будет существенно дороже. Более того, законы других стран требуют декларировать любую сумму, появляющуюся у человека на личном счете, а провезти через таможню большую сумму наличными может оказаться проблематичным.

Комментарии 358
Елена Кравченкова29 января 2016, 15:30

Благодарю за полезную статью.

Ответить
виталий20 ноября 2016, 16:29

все доступно - но непонятно - почему доходом от продажи недвижимости не резидентом является ее полная сумма продажи? а не сумму разницы - между суммой за которую он ее купил и суммой за которую теперь продает. Разве не это называется доходом? И есть ли статья дословно объясняющая понятие - что является доходом для не резидента?

Герман13 марта 2017, 11:27

Идиотизм! Получается что если я не резидент купил квартиру за 3миллиона и она мне чем то не понравилась спустя год,захотел ее продать за те же 3 миллиона я должен 900,000Р отдать государству???? за какие заслуги??????????????

Даниил19 марта 2019, 21:28

Ну вот столько всего написали, а как считать налог людям не указали. Даже предлагают родственникам подарить и точно заплатить налог со всей квартиры. МОИ ХОРОШИЕ налог платится с ДОХОДА. Купил за 3млн., продал за 4, получил доход 1млн. Должен уплатить 300тыс. Что вы людей то дурите. С какой ПРОДАЖИ налог платить? Повторю налог - С ДОХОДА. Не спешите дарить квартиру, а то придётся платить со всей стоимости. И не слушайте экспертов, проверяйте информацию.

Максим31 мая 2019, 21:05

Добрый день, а если я подарю квартиру сестре родной. Мы оба не резиденты.

Армен Гаспарян30 января 2016, 0:49

Уважаемые юристы тут разъясняют статьи, но ни один из них не сказал, как определяют налоговые органы, является человек резидентом или нет. Если человек является гражданином РФ, имеет прописку в РФ, то не проверяет же никто сколько дней за прошедший год он находился не в Росии. Иначе всех участников всех сделок над проверять.С иностранцем можно затребовать справку о резиденстве, но ведь с Россиян никто никогда не запрашивает такое...

Ответить
Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
30 января 2016, 8:59

По факту, это ,скорее всего, так. Правда, часто в сделке появляется доверенность, удостоверенная где-нибудь в Кёльне или Сан-Франциско. Это может подвигнуть налоговую на запрос о датах пересечения границы продавцом.

Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
30 января 2016, 9:08

Также для нерезидентов, насколько я понимаю, не дейсвует вычет в размере затрат, произведённых на приобретение объекта. Купив за 5млн., продает за 4,5 млн. и с 4,5 млн. платит 30%. Это абсолютно за гранью логики. Если я не прав - поправьте.

Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
30 января 2016, 9:15

Еще не понятен вопрос с любыми 12 последовательными месяцами для определения резиденства. Насколько я понимаю, для налоговой важно именно резиденство в календарном году, в котором имущество продано, а был ли человек резидентом именно в день продажи объекта неважно.

Валентина Свириденко4 февраля 2016, 12:32

Я всегда считала , что нужно исходить из календарного года , определяя резидент-нерезидент. Однако моя клиентка, живущая в Америке , и имеющая желание продать свою недвижимость в России, утверждает, что на момент продажи определяется твой статус. То есть 1 сентября 2016 продали, и тогда с 1 сентября 2015 по 1 сентября 2016 высчитывают количество дней.

Галат Васильевна30 января 2017, 22:26

на момент уплаты налога да, считается просто год, т.е. не календарный. но по окончании налогового периода, календарного года, делается перерасчет. вот тут подробно: http://www.pnalog.ru/material/opredelyaem-nalogovyy-status-rabotnika />

Татьяна2 февраля 2016, 11:12

Мне кажется установить резидент или нет, это не проблема. Таможня и налоговая в одной упряжке. База данных таможни для налоговой службы открыта. Это налоги, то есть деньги государства. Соответственно установить период пребывания на территории России не сложно. Сложнее будет тому кто не заплатит во время. Выезд будет закрыт.

Ответить
Александр Ушаков

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
3 февраля 2016, 16:23

Татьяна у вас откуда информация? и причем здесь таможня? это вопрос ФМС или ФСБ, а вот они как то не очень охотно делятся данными ))))))))))))))))))))))

ID: 818874424 марта 2016, 18:19

Отметку о пересечении границы Вам видно тоже ставит ФСБ)) Количество дней пребывания в другой стране отслеживается как раз по отметкам о пересечении границы

Александр Ушаков

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
24 апреля 2016, 9:18

Отметку о пересечении границы вам ставит погранслужба ФСБ, вы наверное ещё не разу не выезжали за пределы РФ, но когда вам доведется выезжать, то обратите на это внимание )))))))))))))

Egor11 ноября 2016, 23:32

Года три назад на консультации налоговый адвокат мне сказала, что ФНС не может запрашивать данные о пересечении границ. Хотя могло с тех пор что-то поменяться.

Елена5 мая 2017, 19:22

Очень легко налоговая вычисляет по электронным данным въезд и выезд. Меня одна доброжелательница заложила налоговикам, они тут же мне всю информацию выдали о моих въездах- выездах и кол-во дней пребывания в России. Вся информация открыта. Дело другое- если им просто недосуг всех проверять. Налоговикам особо не было до меня дела, пока не настучали , конкретно не указали кого просмотреть нужно.

Оксана6 мая 2017, 5:47

Елена, а Вы - налоговый нерезидент? Что налоговики говорят? Вы не пробовали ссылаться на статью о "постоянном местоприбывании" из международного соглашени об избежании двойного налогообложения (эти соглашения, типовые, и практически идентичны, независимо от страны Вашего проживания). А если статью 4 забраковали, то как насчет статьи 23 о "недескриминации"? Или тоже не катит?

Татьяна Ромм25 января 2018, 1:53

Пока тамошня не давали такие данные налоговой , может в будущем планируют.

тоже аноним15 февраля 2018, 16:31

Таможня и Пограничная служба ФСБ - разные органы. Таможня занимается таможенными сборами, а штампы о пересечении границы ставят пограничники, т.е. ФСБ.

белка3 февраля 2016, 21:02

Действительно, часто в договорах есть сведения о доверенности, выданной в консульстве.
Это может навести "на след" заинтересованные органы, которые , имея соотвествующие полномочия, бысторо все раскрутят.
Но... вот нужно ли рядовому работнику налоговой полиции выявлять скрытых нерезидентов? В Москве и настоящие нерезиденты продают недвижимость.
Думаю, если поставят в зависимость зарплату служб от налогов с раскрытых нерезидентов, то вот тогда и начнется сериал "Судьба резидента и Ошибка резидента" )))

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
4 февраля 2016, 13:18

ЛЕГКО СКАЗАТЬ - ВЕРНУЛИСЬ, ПОЖИЛИ. Т.е. бросили работу на полгода.
Кстати, меня тоже волнует вопрос - уменьшение налогооблагаемой базы за счет произведенных расходов при покупке для нерезидентов работает?

Ответить
Елена5 мая 2017, 19:23

Мне тоже этот вопрос очень интересует. Это в какой стране есть такие работодатели, которые согласны работу только по полгода давать??? Сходу кто ответит? Такая работа, чтобы доступна была многим, а не эксклюзивная.

Светлана, уменьшение налогооблагаемой базы за счет произведенных расходов при покупке для нерезидентов НЕ работает

Игорь4 февраля 2016, 14:03

Интересно, с Белорусью границы нет, если я там живу, с паспортом РФ, буду ли я являться резидентом РФ или нет. границ нет, штампов тоже, так то жесть

Ответить
Игорь4 февраля 2016, 14:04

БелАрусь, сорри

ирина4 февраля 2016, 14:32

Подскажите пожалуйста, если нерезидент дарит квартиру члену семьи - сыну. Такая сделка по сути безвозмездная будет подвегаться налогообложению по типу купли-продажи, или все-таки нет??? Заранее спасибо за ответ.

Ответить
Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
4 февраля 2016, 18:08

Вот как раз это легальный способ снижения налога. Только что это делали. Дети - нерезиденты подарили квартиру родителям - резидентам. Налога на дарения для близких родственников ( дети, супруги, родители) нет вне зависимости от резиденства. Родители затем продают квартиру и платят 13% с суммы договора за вычетом ещё 1 млн., а не 30% без вычетов как платили бы дети.

ID: 1223594623 апреля 2016, 16:55

Я (неризедент) хочу воспользоваться этим легальным способом и подарить квартиру маме (резиденту). Должна ли она владеть квартирой 3 года до продажи или может сразу продать после дарения?

Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 апреля 2016, 18:10

Ну тут ничего нового, как и для всех. Конечно должна, чтобы в договоре указать рыночную стоимость и не платить налога. Ну а если продавать до 3 лет можно занизить стоимость, ну и воспользоваться вычетом в миллион. Всё равно это будет намного выгоднее 30% налога.

Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 апреля 2016, 19:58

Занизить стоимость можно, но с 1.01.2016 года в случае занижения стоимости ниже 0, 7или 0,5(в зависимости от региона) от кадастровой стоимости для налогообложения будет рассчитыватьсяя эта сумма (0,7 это для городов, где коэффициент 0,7 или 0,5 для населенных пунктов с коэффициентом 0,5). Ну и налоговый вычет в 1 млн остается.

Ева29 мая 2017, 12:06

А если неризедент дарит квартиру близкому родственнику,но тоже неризеденту. Кто то тогда должен платить налог? Либо неризедент дарит дальнему родственнику, но резиденту?

Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
26 ноября 2017, 23:09

Ирина, нет не будет. В Российской Федерации дарение нерезидентом близкому родственнику налогом не облагается. Однако, при получении сыном дохода в виде приобретаемой в дар квартиры от папы (нерезидента РФ) , ему необходимо предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие безвозмездный характер сделки, а также родство с дарителем (в рассматриваемом случае — свидетельство о рождении). Необходимо будет подать нулевую декларацию о доходах в Управление федеральной налоговой службы с приложением указанных документов. Данные правоотношения регулируются п.18.1 ст. 217 Налогового Кодекса РФ.

Анна14 февраля 2018, 4:40

Татьяна, подскажите, где можно поподробнее прочитать об обязанности подавать декларацию при получении в дар недвижимости от нерезидента-родственника? Надо подавать 3-НДФЛ? П.18.1 ст. 217 Налогового Кодекса РФ прочитали, ничего про декларацию не нашли. Где описан порядок подачи/правила заполнения такой декларации и список документов, которые нужно приложить? Спасибо!

Lidia22 марта 2018, 23:48

Подскажите, пожалуйста, если муж дарит квартиру маме своей жены (теще, резидент РФ), нужно ли платить налог? Это рассматривается, как дарение родственнику?

Татьяна Литвинова23 марта 2018, 0:40

Теща не является близким родственником.

белка5 февраля 2016, 16:33

А у нас предстоит продажа квартиры, в которой и не захочешь засветиться, а "засветишься" с НЕрезиденством ((
Собственники - мама и сын (нелегальные нерезиденты) И, если маму можно как-то скрыть, то парень 23 года, приватизировав квартиру по Свидетельству о рождении, на сегодняшний день имеет только паспорт РФ, полученный в консульстве РФ в 14 лет и все.... (то есть положенный по закону паспорт в 20 лет не получал). Ну и, конечно он имеет загранпаспорт гражданина РФ. В Россию приехать за документами категорически не готов из-за призывного возраста... Ну, это как и многие в нашей практике....
Думаем его долю поджарить маме, но для этого еще нужно подтвердить связку его паспортов со Свидетельством о рождении. И сделать это не приезжая в Россию.

Ответить
Светлана Смогина3 ноября 2017, 9:34

Да и маму вашу раскусят на раз-два, даже если бы она одна была собственник. Мама не получала доходы в течении долгого времени, не платила налоги, это повод у налоговой для запроса о ее резидентстве. Такие вещи очень быстро и очень просто выясняются.
У вас два собственника, сделки с долями через нотариуса, не все консулы готовы исполнять функции нотариуса при сделках с недвижимостью, Паспорт РФ можно получить в консульстве РФ многих стран вполне легально и официально.

Валерия6 июля 2018, 2:17

Паспорт РФ можно получить только в РФ. В консульствах других стран можно получить только загранпаспорт.

Эльмира Асулкаева5 февраля 2016, 23:41

Вопрос например неризедент купил квартиру в январе 2016 года за 740 000 рублей и появилась необходимость подарить 1/2 доли другому тоже неризеденту налог будет?

Ответить
Эльмира Асулкаева5 февраля 2016, 23:46

Конкретнее дочь дарит матери оба неризеденты

Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
6 февраля 2016, 0:43

Попробуйте пользоваться знаками препинания, чтобы вас понимали. Если вы почитаете про нерЕзидентов чуть выше, то увидите ответ.

Анна Герман25 февраля 2018, 20:29

В Вас говорит Ваш расизм, отсутствие знаков препинания в сообщении дамы - это всего лишь повод. В Ваших постах изрядное количество грамматических, стилистических и пунктуационных ошибок, но Вам на них не указывают, поскольку тематика сайта иная. Всех благ!

ID: 1223594622 апреля 2016, 19:52

На западе налог платят с разницы между ценой покупки и продажи.(логично). Но если квартира куплена почти 20 лет назад, а сейчас я ее хочу продать?? Я должна заплатить 30% от цены на эту старую квартиру ?? Это же грабеж и тупость !! А если я сразу покупаю другую квартиру ?? На западе ты не платишь налог в таком случае (логично). Где найти ответы на эти вопросы ??(неризедент)

Ответить
ID: 1223594622 апреля 2016, 19:57

Я спрашиваю о продаже квартиры в России и одновременной покупке другой кв. тоже в России

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
22 апреля 2016, 22:59

У нерезидентов нет никаких налоговых вычетов. Что Вы будете взамен приобретать и на какую сумму, налоговую не интересует. Резидент может получить налоговый вычет при покупке с 2 млн. Нерезидент - нет. Здесь Вам не Запад. У нерезидента нет права на налоговый вычет при продаже с 1 млн.
Есть определенные возможности для уменьшения налога с продажи, но об этом лучше в личном сообщении.

Ответить
ID: 1223594623 апреля 2016, 14:16

как же нет? как владелец кв я плачу налог на недвижимость в России. Тогда можно оформить неризеденту продажу в России менее чем 1 млн?

Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 апреля 2016, 15:26

Теоретически можете продавать хоть за 100 рублей, только налоговая обратит внимание на такой договор. Да и поискать еще надо покупателя, который согласится на такую сделку.Только если продавать существенно ниже рыночной цены. Зависит еще от правоустанвливающих документов и истории квартиры.
После покупки у Вас останутся деньги? Если да, то как Вы будете их вывозить из страны?

Герман Ильин

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 апреля 2016, 16:26

Налог на недвижимость не зависит от резидества, только от объекта. А мы обсуждаем подоходный налог. Действительно абсолютно нелогично не учитывать при продаже сумм, затраченных на приобретение объекта, это не вопрос вычетов, которых у нерезидентов нет, а сути определения налоговой базы для подоходного налога. Похоже, что налоговая для нерезидентов действительно не учитывает затраты на покупку. Если это так, то путь один - суд и доказывать, что база для подоходный налога - это именно разница между суммами продажи и покупки.

Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 апреля 2016, 20:02

Герман, квартира куплена 20 лет назад. Так что вряд ли овчинка стоит выделки - я имею в виду суд с налоговой. Да еще в случае, если иск будет проигран, возместить налоговой ее судебные издержки.

Инна26 октября 2017, 19:03

Есть определенные возможности для уменьшения налога с продажи, но об этом лучше в личном сообщении. А можно поконкретнее?

Юрий Чилик8 мая 2018, 2:18

Здравствуйте, Светлана. У меня квартира купленная в ипотеку, еще в то время, когда я был резидентом, живу в России, работаю за границей, решил переезжать в другой город. Получается мне необходимо продать квартиру, выплатить половину с суммы с выручки банку в счет ипотечного кредита, а с остальной суммы заплатить налог, или то что я должен банку не будет облагаться налогом?

Anton26 июля 2016, 8:05

Добрый день, возник вопрос.
В 2014 году купили 2х комнатную квартиру в новостройке в Новой Москве, в июле 2016 перевели в собственность. Появилась необходимость увеличить квадратные метры, поменять на 3х комнатную квартиру в Москве или так же в Новой Москве. Я являюсь гражданином РФ, но проживаю за границей, т.е. я являюсь налоговым нерезидентом. Как мне лучше с минимальными потерями продать старую квартиру и купить новую, дороже. Слышал если сделку провести в течении налогового периода, и новая квартиру будет стоит дороже, то никакие налоги платить не придется.

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
12 августа 2016, 17:27

Есть близкий родственник-резидент, которому можно доверять на 100% и которому можно подарить квартиру?

ID: 1559938816 ноября 2018, 22:50

Меня этот вопрос волнует тоже. Антон, вы что-нибудь выяснили по нему?

алексей23 сентября 2016, 19:14

я гражданин казахстана купил квартиру в самаре . я правильно понял если я перед продажей проживу в самаре более 183 дней я буду считаться резидентом .

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 сентября 2016, 22:23

Налоговые резиденты — это физические лица, которые фактически находятся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

алексей 15 октября 2016, 9:19

если я подарю своему сыну (резиденту) свою квартиру . он должен будет что то заплатить с подарка

Алла26 сентября 2016, 20:19

А мне сегодня в ФНС четко и ясно сказали, что статус резидент-нерезидент определяется именно в день сделки купли-продажи квартиры.( с сентября 2015 по сентябрь 2016). И, если я на момент продажи квартиры являюсь резидентом РФ, и не плачу налог, поскольку квартира была в собственности 16 лет, то на момент, когда я стану нерезидентом к концу календарного года, все равно не надо будет платить налог.

Ответить
Татьяна Литвинова4 октября 2017, 11:12

Вам это письменно ответили?

Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
1 октября 2016, 22:30

Совершенно верно. А здесь кто-то говорил что-то другое? Приведите цитату, противоречащую высказыванию ФНСников.

Ответить
Алла17 октября 2016, 14:45

" И даже если на момент продажи квартиры налогоплательщик еще являлся резидентом России, а к концу года его статус изменился, то рассчитывать налоги придется, исходя из 30%-ной ставки."

Елега7 октября 2016, 11:53

здравствуйте! у меня вопрос. Если налоговый нерезидент, гражданин РФ продает квартиру в России в рассрочку, как он платит налог?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
9 октября 2016, 23:21

По факту получения денежных средств в текущем налоговом году до 31 марта следующего года. И так каждый год.

Ответить
Елена10 октября 2016, 10:53

благодарю за ответ! А имеет ли он право оплатить единожды по получении всей суммы?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
10 октября 2016, 20:20

За денежные средства, полученные в этом году, налоги надо оплатить до 31 марта следующего года. Я думаю, Вы и сами сможете ответь себе на свой вопрос:)

Ответить
алина10 октября 2016, 20:21

Добрый день . Если являешься нерезидентом и переписываешь квартиру на свое ИП , налог при продажи ( 6процентов плюс 1 процентов с суммы привышаюшей 300000 руб)?

Ответить
Елена11 октября 2016, 10:55

Светлана, Алина, благодарю! Мой вопрос о возможности отчитаться по получении всей суммы связан с тем, что пока расчет полностью не закончен, сделка считается не завершенной и может отмениться. Предусматривает ли такую возможность подстраховаться покупателю наш закон?

Ответить
Юлия17 ноября 2016, 21:59

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, я сейчас резидент, хочу продать квартиру и уехать из России. Если я продам квартиру например в декабре, с какогомомента начинается считаться надоговый период?

Ответить
виталий20 ноября 2016, 16:30

все доступно - но непонятно - почему доходом от продажи недвижимости не резидентом является ее полная сумма продажи? а не сумму разницы - между суммой за которую он ее купил и суммой за которую теперь продает. Разве не это называется доходом? И есть ли статья дословно объясняющая понятие - что является доходом для не резидента?

Ответить
Антон22 ноября 2018, 22:50

Всё правильно - доход, расход. Не путать с прибылью.

Александер22 ноября 2016, 16:13

Я, честно говоря, в шоке. Таких грабительских законов нет ни в одной стране мира.
Ну я понимаю 3-5%, но 30%?????
Человек 10 лет вкладывал деньги в ремонт, платил коммунальные, в конце концов заплатил налог при покупке недвижимости и должен еще треть отдать??? Копец как несправедливо.
ЖУТКО НЕСПРАВЕДЛИВО!!!!

Ответить
Александер22 ноября 2016, 16:14

Кто вообще придумывает такие законы и из каких расчетов???

Татьяна1 декабря 2016, 20:53

Добрый вечер! Подскажите, я гражданка Белоруссии (не резидент ), мне досталась в наследство доля в квартире в РФ. Хочу стать резидентом, чтобы продать с наименьшими потерями по налогам. Могу ли я получить временную регистрацию в этой квартире, официально трудоустроиться и получить этот статус? И сколько до сделки, на момент сделки и после я должна пребывать в этом статусе в течении года, чтобы не лишиться в итоге привилегий резидента. Например, резидентом я стану в январе, а продам в июле?

Ответить
Сергей14 декабря 2016, 18:46

"Таким образом, методом исключения, нерезидентами считаются люди, находящиеся на территории РФ меньше 183 дней в году."
"Методом исключения"? Кто это решил? Где это утверждено?
Закон утверждает норму для того чтобы обязать платить налог на доходы тех, кто находится в стране как минимум пол-года, а я готов платить, даже не находясь в стране. Какая статья закона может лишить меня этого права или желания, в том числе права называться налоговым резидентом? Насколько мне известно, "что не запрещено, то разрешено". Требую опровержения и разъяснений! )))))
Я плачу подоходный и пенсионный налоги со своего дохода как ИП. В том числе налоги с доходов полученных от сдачи продаваемой квартиры в наём. Всё официально, по договорам.
Какие у меня есть варианты отвертеться от этой чудовищной несправедливости, которая описана в статье?

Ответить
Артур5 января 2017, 0:02

Уважаемый Сергей! В вашем случае не нужны решения или права - только формальная логика.
В статье написано, что резидент - тот кто фактически находился в РФ 183 дня и более. Если нет - он нерезидент, что здесь понимать? То, что вы готовы платить или не готовы, никого не интересует. Закон суров, но он закон. Категория справедливости в этом контексте неуместна. Резидент - плати 13% (а то и ничего - если есть вычеты и льготы) или нерезидент - плати 30% без всяких вычетов и льгот. Хотите быть резидентом - вперед в Россию на 1/2 года и более.
Сумма договора может быть любой, но сумма сделки будет принята не менее, чем кадастровая стоимость умноженная на коэфф. 0,7 (может конечно власти субъекта РФ вашего (где ваша квартира находится), его конечно уменьшили - нужно посмотреть. Или схема с дарением близкому родственнику - резиденту.

Влад9 февраля 2017, 20:44

Добрый вечер! Подскажите пжл. нерезидент РФ обменял квартиру в РФ, на другую, в своей стране в КЗ. Есть ли на эту сделку налог? и какой?

Олег Стодольник Де Эспино18 июня 2017, 13:02

Уважаемый Сергей! Статья касается только ФЛ нерезидентов. Если ваша недвижимость использовалась в предпринимательской деятельности (например аренда), вы можете заплатить налог только 6%, при УСН-Доходы.

Олег Стодольник Де Эспино18 июня 2017, 13:21

Индивидуальный предприниматель — это статус физического лица, при этом ИП — это не юридическое лицо и резидентство никакого отношения к его налоговым обязательствам не имеет.

Галина27 апреля 2018, 11:57

Добрый день, Алина. что такое ИП , у меня часть квартиры, и я неризидент, но гражданин России и собственник с момента получения еще в советсское время

Сергей15 декабря 2016, 6:15

Вопрос: Об определении в целях НДФЛ статуса налогового резидента для гражданина РФ, работающего за границей.
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 11 декабря 2015 г. N ОА 3-17/4698@
Федеральная налоговая служба рассмотрела обращение о порядке определения для физического лица - гражданина России, осуществляющего трудовую деятельность за границей, статуса налогового резидента Российской Федерации и сообщает следующее. На основании положений Налогового кодекса Российской Федерации налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. При этом положения этого пункта не содержат указания на начальные или конечные даты для отсчета 12-месячного периода, в пределах которого учитывается количество дней пребывания налогоплательщика в Российской Федерации. Из положений международных договоров Российской Федерации об избежании двойного налогообложения следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем. При этом наличие постоянного жилища подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в России.

Ответить
Сергей15 декабря 2016, 6:16

---ПРОДОЛЖЕНИЕ---
Таким образом, сам по себе факт нахождения физического лица в Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение налогового периода (календарного года), по мнению ФНС России, не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента Российской Федерации. При этом распределение налоговых прав договаривающихся государств (Российской Федерации и страны, в которой осуществляется трудовая деятельность) в отношении доходов от работы производится на основании положений специальных статей упомянутых выше договоров, аналогичных содержащимся в статье 14 Типового соглашения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 24.02.2010 N 84. Положений, обязывающих налогоплательщиков уведомлять налоговые органы о факте утраты статуса налогового резидента Российской Федерации, а также о подтверждении статуса нерезидента России, Кодекс не содержит.
Действительный государственный советник Российской Федерации 2 класса А. Л. ОВЕРЧУК 11.12.2015

Ответить
aleksandra27 апреля 2018, 10:21

Сергей вы продали квартиру? Чем дело кончилось?

Артур5 января 2017, 0:14

Понятно, значит нужно смотреть международный договор и определять где платить налоги и как. Фраза "может рассматриваться в качестве налогового резидента России" из письма тоже звучит неоднозначно. Договор вам в помощь!

Ответить
Галина9 февраля 2017, 16:24

Скажите,если моя сестра гражданка РФ,но проживает в Америке являясь собственником кв в равных долях со мной(сестрой)наследство по завещанию(от матери)с 2008 года продав квартиру будет облагаться налогом?или лучше ей прилететь на сделку и провести её по РФ паспорту,но до её прилёта мне придётся написать заявление на продажу(у покупат.ребенок)в органах опеки по доверенности из консульства.

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
11 февраля 2017, 1:54

К сожалению, если она до этого не находилась в стране 183 дня подряд в течение года, то она не является налоговым резидентом, и должна будет заплатить 30% от полученной при продаже доли суммы.

Ответить
Алексей2 августа 2017, 17:07

Прошу уточнить, всетаки, подряд 183 дня или в течении 12 следующий месяцев

Наталия16 октября 2017, 13:47

Подскажите, пожалуйста, при продаже квартиры в РФ нерезидентом, налог в размере 30% взимается со всей суммы продажи? Не зависимо от разницы со стоимостью покупки?

Николай16 ноября 2017, 11:09

Добрый день! Мне тоже любопытен этот вопрос, но никто не может дать никакого ответа. Одна вода, Вы что то узнали?

Алла13 февраля 2017, 15:45

Добрый день! Я - гражданка Молдовы и постоянно проживаю в этой стране. Хочу продать доставшуюся мне по наследству квартиру В Москве. Могу ли я заплатить налог с продажи в стране проживания или должна оплачивать его в России?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 февраля 2017, 20:56

Это зависит от того, есть ли у нас с Молдовой соглашение о возможности оплаты налога в другом государстве. Обратитесь в налоговую консультацию, их сейчас много у нас.

Мария16 февраля 2017, 2:54

Добрый день! Я - гражданка России, имею прописку в РФ, но 2 года проживаю в США , не работаю. Являюсь собственником квартиры в равных долях с отцом, квартира в собственности более 20 лет. Собираюсь продать свою долю и долю отца по выданной им мне доверенности (отец сам не может заниматься продажей) и сразу же купить квартиру на свое имя в РФ, но в другом городе. Нужно ли мне в этом случае уплачивать налог 30% и если да, то с какой суммы: только со своей доли или полностью от стоимости квартиры? И как лучше вообще поступить в таком случае, чтобы избежать грабительского налогообложения.

Ответить
Оксана5 мая 2017, 6:41

Присоединяюсь к вопросу. Ответьте, пожалуста.

Рассматривает ли Россия гражданина как не резидента, если он проживает за рубежом, но сохранена российская прописка? И если кроме недвижимости в России другой нету (за рубежом-арендует).
В соглашении об избежании двойного налогооблажения между Россией и США сказано: "2. Если в соответствии с положениями пункта 1 физическое лицо является лицом с постоянным местожительством в обоих Договаривающихся Государствах, его статус определяется следующим образом:

a) оно считается лицом с постоянным местожительством в Государстве, в котором оно располагает постоянным жилищем; если оно располагает постоянным жилищем в обоих Государствах, оно считается лицом с постоянным местожительством в том Государстве, в котором оно имеет наиболее тесные личные и экономические связи (центр жизненных интересов);"

Значит ли это, что в описанной ситуации гражданин является налоговым резидентом?

AK 476 августа 2017, 8:37

Оксана и Мария -

Однозначно сказать, будет ли рассматриваться физическое лицо, проживающее за рубежом, налоговым нерезидентом России достаточно сложно, поскольку в настоящее время между Министерством Финансов РФ и Федеральной налоговой службой РФ существует определенные разногласия. Согласно, письму МинФина РФ определение налогового статуса резидента или нерезидента должно происходить
исключительно на основании фактического местопребывания на территории РФ, хотя ФНС не
всегда согласна с таким определением. Прописка не являются основоопределяющим фактором при определении статуса резидента.

Дело осложняет и существующие законодательные положения в РФ относительно получения
официальных заключений из МинФина и ФНС физическими лицами. Даже в ситуациях, когда
благоприятное заключение по вопросу резидентского статуса получено, территориальный орган
ФМС, куда подана декларация, имеет полное право не следовать заключению и, соответственно,
вычислить налог на основании собственного определения статуса резиденства.


AK 476 августа 2017, 8:37

Это обстоятельство препятствует проведению процедур налогового планирования в отношении
налогов, которым могут быть подвержены нерезиденты РФ (резиденты США) в РФ.

Проблема применения налогового вычета в США в отношении налогов уплаченных в РФ (в отношении
статьи в Соглашении о двойном налогооблажении между РФ и США) достаточно сложная. В РФ налог на продажу недвижимого имущества нерезидентом РФ облагается 30% налогом на всю цену продажи. Поэтому, по определениям, существующим в Налоговом Кодексе США, этот налог считается подоходным налогом.

В США, продажа квартиры в РФ, облагается 0, 15 или 20% налогом. Точная ставка налога определяется ставкой подоходного налога в США. Это 0, 15 или 20%-ный налог исчисляется на разницу между ценой продажи и базовой стоимостью квартиры. Базовая стоимость определяется следущим образом:

1. В случае покупки, это цена покупки.
2. В случае строительства, это стоимость строительства.
3. В случае дарения, это 1 или 2 одарителя.
4. В случае наследования, это рыночная цена на момент смерти.

AK 476 августа 2017, 8:38

Далее, возможны также налоговые вычеты на капитальные ремонты проведенные за все время квартиры, за услуги риэлторов, и пр. Кроме того, в отношении незамужних и неженатых налогоплательщиков, в США предусмотрен дополнительный вычет в размере 250,000 долл., а в отношении замужних и женатых налогоплательщиков такой вычет составляет 500,000 долл., но только в случаях, когда налогоплательщик(и) могут доказать, что объект недвижимости являлся их постоянным местожительством в течении двух из последних пяти лет и если они действительно там проживали.

Поэтому, даже в случае налога начисленного в США по самой высокой ставке, сумма уплаченного в РФ налога всегда будет выше. К примеру,

Цена покупки 9,000,000 руб.
Цена продажи 10,000,000 руб.
Налог в США 20% х ( 10,000,000 - 9,000,000 ) = 200,000 руб.
Налог в РФ 30% х 10,000,000 = 3,000,000 руб.
Сумма налогового вычета в США = 200,000 руб.
Сумма фактически упрлаченного налога в США и РФ 2,800,000 руб.

AK 476 августа 2017, 8:38

Теоретически, в соответсвии с законодательными нормами США, получение налогового вычета возможно, когда налог уплаченный в РФ является похожим на налог, которому подвержен налогоплательщик в США (на продажу). Осложняется все тем, что налог уплаченный на продажу квартиры в РФ исчисляется на совокупный доход от продажи, и по сути, он является подоходным налогом. В США этот налог является налогом на прибыль, поскольку он исчисляется на разницу между ценой продажи и базовой стоимостью. Налоговое соглашение между США и РФ не определяет возможность налогового вычета относително обычного подоходного дохода, упраченного в США. (Для сравнения, в Налоговом соглашении между США и Индией, определенно прописано, что любые налоги уплаченные резидентом США в Индии могут засчитываться как налоговые вычета относительно подоходного налога уплаченного резидентом США.)

AK 476 августа 2017, 8:41

И еще, положения статьи 4(2)(а), которые вы процитировали, к Вам непременимы в отношении продажи недвижимости, как сказано во втором абзаце статьи 4(1).

Анатолий20 февраля 2017, 14:06

Я пенсионер. Имею квартиру в РФ, постоянную регистрацию в РФ. Но очень часто и надолго выезжаю в Беларусь. Никаких границ, отметок в паспорте и т.п. нет. Как можно исчислять мое резиденство. если я соберусь продать эту квартиру?

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
6 марта 2017, 15:28

Теперь, я так понимаю, отметки будут. Для того, чтобы на момент продажи Вы были резидентом, должны будете прожить 183 дня.

AK 476 августа 2017, 8:44

В отношении резидентов Беларуси правила о более высокой процентной ставки в 30% не применяются, поскольку подписаны соответствующие соглашения между этими двумя странами.

Юлия24 августа 2017, 12:37

Здравствуйте, Анатолий!
Подскажите название-номер соглашения между РФ и РБ, на которое Вы ссылаетесь. Буду очень признательна.
С уважением,
Юлия

Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
26 ноября 2017, 23:18

В отношении граждан Беларуси действует особый порядок налогообложения в соответствии с Соглашением между Республикой Беларусь и Российской Федерацией. Для них статус налогового резидента РФ устанавливается исходя не из срока пребывания в стране, а из срока трудового договора. То есть если работник приехал на срок не менее полугода, с него должны взимать налог в размере 13 % от заработка.
Конституционный Суд особо указал, что в современной экономической ситуации необходимо учитывать не только положения указанного Соглашения, но и нормы Договора о Евразийском экономическом союзе. В соответствии с этим документом на мигрантов из стран-членов ЕЭС, работающих в России, распространяется национальный налоговый режим, то есть они платят НДФЛ по ставке 13%.

ID: 295802167 июня 2019, 15:50

Получается, что если человек уезжает куда либо из РФ, то ему нужно уезжать через Беларусь и тогда никогда никогда не узнает резидент вы или нет, так как по факту для РФ вы были в Беларуси. Верно?

oinonen svetlana5 марта 2017, 23:22

Продам квартиру в марте и собираюсь прожить до конца года в России т.е. больше чем 183 дня, прочитала, что в этом случае я становлюсь резидентом, хотя на момент продажи не была им, это действительно так

Ответить
AK 476 августа 2017, 8:45

Это действительно так.

Nat10 января 2018, 9:40

А мне кажется, что не так...В марте, на момент продажи/заключения договора, Вы не будете еще резидентом. Вам надо заключить сделку в сентябре (лучше перестраховаться - в октябре)

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
6 марта 2017, 15:26

Вы должны быть резидентом на момент регистрации договора. Тогда Вам нужно сначала прожить 183 дня, а потом продавать квартиру.

Ответить
Саян13 марта 2017, 23:02

Здравствуйте. Сегодня узнал об этих 30% и до сих пор в шоке...
Прочитал все комментарии, но все равно остаются самые самые главные вопросы:
1. Где можно точно прочитать о том что надо быть резидентом именно в момент продажи квартиры?
2. Cогласно ПИСЬМА от 11 декабря 2015 г. N ОА 3-17/4698 все кто продает свою квартиру является резидентом так как является собственником жилья. Тогда к чему весь сырбор?
Исходя из этого я полагаю что надо быть резидентом не на дату продажу а на дату сдачи декларации. То есть по итогам календарного года.

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
14 марта 2017, 11:00

Есть налоговая консультация., обратитесь туда. Там все подробно объяснят. Конечно, за деньги.

Александр14 марта 2017, 21:55

Разъясните пожалуйста ситуацию .Я, гражданин Беларуси, проживал на территории России с 12 мая 2016 по 20 января 2017. Сейчас собираюсь продать свою долю в квартире, которая находится в собственности менее трех лет. По какой ставке платить налог?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 марта 2017, 11:00

30%, если вы уезжали не на обучение или лечение.

Ответить
Александр15 марта 2017, 11:21

Благодарю вас за ответ. Но я прожил в России больше 183 дней в течении 12 месяцев. Или необходимо добрать 183 дня в 2017 году пеоед совершением сделки?

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 марта 2017, 12:20

Да, извините, отвлеклась и ввела Вас в заблуждение. Если можете доказать документально проживание 183 дней, то Вы резидент. И ставка 13% с суммы продажи минус налоговый вычет при продаже 1 млн.

Ответить
Александр15 марта 2017, 13:00

Спасибо большое. Обнадежили. У меня на руках есть справки о временной регистрации за этот период. Этого достаточно? Куда и когда необходимо их представить чтобы подтвердить статус резидента?

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 марта 2017, 17:11

Я не налоговик, я риэлтор. Вам все-таки нужно получить консультацию в налоговой. Там много нюансов кроме 183 дней.https://www.nalog.ru/rn77/fl/interest/dual_nationality/status/

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 марта 2017, 17:13

Тем более, что у нас Белоруссией есть особые договоренности.

Ирина22 марта 2017, 16:56

добрый день . У меня такой вопрос . У нас с матерью квартира в СПб пополам более 20 лет я в данный момент нахожусь в отпуске по уходу за ребёнком до 3 лет - который провожу в Чехии . Официально трудоустроена . Если в данный момент я продам квартиру ( с мамой ) должна ли я буду платить 30 %??? По сути мой работодатель платит налоги и я ничего не обязана декларировать . Если я сама прилечу на сделку ? Или я могу подарить маме долю она продаст квартиру . Кто будет проверять в России я или нет ?

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
23 марта 2017, 0:56

ЛУЧШЕ ПОДАРИТЬ МАМЕ ДОЛЮ. ВАМ ДЕНЬГИ ИЗ СТРАНЫ НАДО БУДЕТ ВЫВОЗИТЬ?

Ответить
Гость31 марта 2017, 9:44

Подскажите, если я продаю квартиру по доверенности, сделанной до отъезда собственника из РФ, теперь собственник нерезидент, какой налог и когда и как нужно заплатить?

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
1 апреля 2017, 10:45

ЕСЛИ СОБСТВЕННИК НЕРЕЗИДЕНТ, ТО ОН ДОЛЖЕН БУДЕТ ЗАПЛАТИТЬ 30% ОТ СУММЫ, УКАЗАННОЙ В ДОГОВОРЕ, ЕСЛИ СУММА МЕНЬШЕ, ЧЕМ 70% ОТ КАДАСТРОВОЙ СТОИМОСТИ, ТО НАЛОГ БУДЕТ РАССЧИТЫВАТЬСЯ ОТ 70% ОТ КАДАСТРОВОЙ СТОИМОСТИ.

Ответить
Гость2 апреля 2017, 14:18

Подскажите, пожалуйста, по поводу такой ситуации. Я нерезидент и проживаю за рубужем. Имею 1/4 долю в квартире. Квартиру продают родные. С моей стороны по доверенности (доверенность выдана нотариусом в РФ). У родных остальные доли в этой квартире. После продажи, на вырученные денежные средства, они же купят недвижимость. Я для этих целей в РФ возвращаться не буду (ни для продажи, ни для покупки). Т.е. фактически никаких денежных средств не полулчу. Будет ли иметь место формирование налогооблагаемой базы для меня как для нерезидента в этом случае? Будет ли необходимость платить налог с фатически не полученных средств? Есть ли риск быть оштрафованным если вдруг захочу приехать в РФ в гости?

Ответить
AK 476 августа 2017, 8:49

Да, риск есть. Наиболее подходящий вариант в данной ситуации - это подарить вашу долю близким родственникам, которые потом продадут эту долю.

Татьяна29 ноября 2017, 13:28

Подскажите пожалуйста если по доверенности нерезидента резидент РФ продает долю квартиры (1/3) и 2/3 доли тоже по доверенностям, то как отслеживается уплата налога 30 %, Кем, когда. Если нерезидент присутствует во время этой сделки, но официально не участвует, то требуется ли уплата налога для пересечения границы.

Татьяна Литвинова29 ноября 2017, 15:05

Неважно, продает нерезидент сам или дал кому-то доверенность, он обязан уплатить налог.
Причем, обязан сам его посчитать, заявить в декларации и уплатить.
Кто и как это проверяет сейчас (и проверяет ли) - не известно. Но вполне вероятно, что скоро налоговая будет иметь всю информацию по нерезидентам...

Марина8 апреля 2017, 9:39

Добрый день. В меня пару вопросов. Моей маме родной брат оставил по завещанию квартиру. Она у нас во владении менее 3 лет. Сейчас мы ее хотим продать. Мы являемся гражданами Украины и жилье собираемся преобретать у себя в стране. Какой налог от продажи жилья в Росссии мы обязаны заплатить ?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
11 апреля 2017, 12:29

30% от суммы в договоре, если она не меньше 70% от кадастровой стоимости, если меньше, то с 70% от кадастровой стоимости.

Андрей12 апреля 2017, 21:42

Здравствуйте. Подскажите, Моя дочь является гражданкой РФ, и хочет продать квартиру в России, но в данный момент находится в декретном отпуске и проживает у родителей в Казахстане, является ли она резидентом?

Ответить
Ирина13 апреля 2017, 19:00

Андрей ) если она в декретном отпуске значит официально трудоустроена . А значит для налоговой её работодатель сдаёт некую информацию . Какой смысл налоговой проверять её фактическое присутствие в России ?мне уважаемые специалисты прокомментировали так : если на сделке не всплывают доверенности из за границы .. И у собственника нет никаких отметок в паспорте внутреннем - то у налоговой нет резона проверять такую сделку

Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
12 апреля 2017, 22:51

Вам лучше проконсультироваться в налоговой. На мой взгляд, нет, если не живет 183 в России. но я не уверена.

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
14 апреля 2017, 9:55

Чтобы быть абсолютно уверенным, лучше написать письмо без адреса квартиры в МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА. Они обязаны ответить в течение 30 дней. Изложите в нем все факты и получите официальный ответ.
Что она должна будет по закону и что можно будет не заплатить, если никто не узнает - две большие разницы. У нее квартира в России, прописка в России, работа (хоть и отпуск) в России, 99%, что налоговая ее проверять, действительно, не будет.

Ответить
Серней17 апреля 2017, 12:37

я, гражданин РФ, 3 месяца подряд жил за границей. приехал в РФ и сразу продал свою квартиру , находящуюся в РФ. .Я - резидент РФ ?30%- это не мой случай ?

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
17 апреля 2017, 14:23

Квартиру у Вас была более 3 лет в собственности?

Ирина17 апреля 2017, 14:41

Добрый день! А если мой муж иностранец, и покупали квартиру пять лет назад в кредит(валютная ипотека), кредит оформлен на него и собственность тоже, Стало невозможным обслуживать кредит, банк требует продать квартиру или отдать по отступному. Что в этом случае тоже продажа и отступной банку будет считаться доходом и тоже 30% налог на кредитные деньги? Спасибо заранее

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
17 апреля 2017, 15:48

НАДО РАЗБИРАТЬСЯ, ОЧЕНЬ МНОГО ВОПРОСОВ.ОДНОЗНАЧНОГО ОТВЕТА НЕТ.ЛУЧШЕ ВАМ ОБРАТИТЬСЯ В НАЛОГОВУЮ КОНСУЛЬТАЦИЮ.

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
17 апреля 2017, 15:49

НАДО ПОНИМАТЬ, ЯВЛЯЕТСЯ ЛИ ОН НАЛОГОВЫМ РЕЗИДЕНТОМ, ИМЕЕТ ЛИ ПРАВО НА НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ И Т.П.

Борис19 апреля 2017, 21:55

Здравствуйте!
У меня родители постоянно живут за границей, приезжают каждый год на 2-3 недели в Россию, но они постоянно прописаны в собственной квартире в России, в паспорте есть штамп, считаются ли они резидентами?
Какие налоги могут возникнуть при продаже квартиры, которой они владеют более трёх лет?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
21 апреля 2017, 9:53

Здравствуйте. Резидентами не считаются. Чтобы быть резидентом, нужно прожить в стране 183 дня подряд (есть некоторые исключения). У нерезидентов нет налоговых льгот при продаже. 30% от суммы в договоре. Т.к. они граждане РФ и прописаны здесь, налоговая может не заметить их нерезидентство, если они не будут переводить деньги. Но может и заметить.

Ответить
Виктор25 апреля 2017, 15:40

Не могу никак въехать, а какой логический смысл в необходимости проживания 183 дней в РФ преследовали разработчики закона?

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
25 апреля 2017, 18:49

Это уж не к нам, на форум участников Госдумы.

AK 476 августа 2017, 8:59

Срок в 183 употребляется в налоговых законодательствах многих стран. Фактически, 183 дня - это шесть месяцев плюс один день (т.е., большая половина налогового года).

Определение резиденства налоговыми органами большинства стран обычно производится по расчету 183 дней пребывания в течении налогового года. Вопрос в том, почему РФ решила исчислять эти 183 дня в течении двенадцати последующих месяцев остается загадкой.

Также остается загадкой повышение процентной ставки с 0 или 13% до 30%, поскольку по экономическим соображениям это нецелесообразно.

Алла24 октября 2017, 7:58

Процентная ставка установлена в 30% для снижения инвестиционной привлекательности вложений в недвижимость, средства от продажи которой в будущем будут выведены за рубеж. ИМХО.

Ольга31 января 2018, 0:49

Странно. Я привезла деньги из за рубежа, есть все декларации, купила квартиру. Продала через 5 лет и хочу СВОИ ЖЕ деньги опять забрать за рубеж. Как бы грабеж на ровном месте. Я еще понимаю что налог в 30% от разницы в цене но от всей Суммы! Это просто нечто.

Lilia Berglund10 июня 2019, 22:40

Действительно грабёж!!! Кто такие законы выдумывает???

Евгения 4 мая 2017, 13:18

Здравствуйте,если я гражданка России и прописана в Москве,но официально не работаю...я резидент или не резидент.?спасибо

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
6 мая 2017, 8:57

Резидент - человек, проживающий в стране 183 дня до получения дохода (есть исключения). К прописке и гражданству это отношения не имеет.

Оксана6 мая 2017, 22:18

А можно поподробнее об исключениях? Спасибо.

Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
7 мая 2017, 14:07



Если человек выезжает за границу, то до его возвращения отсчет 183 дней прерывается.



Исключения составляют только зарубежные поездки для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения. Продолжительность таких поездок включается в расчет 183 дней, которые необходимы для получения статуса резидента.

Евгения 4 мая 2017, 13:21

И если мама не резидент (гр.Украины)дарит мне квартиру в Москве,я должна буду платить налог при этом?и какой?спасибо

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
6 мая 2017, 8:59

Дарение близкому родственнику (дочери) налогом не облагается.

Лина7 мая 2017, 18:16

После смерти матери по закону раздел дома в равных долях для двоих сестер, одна гр. Украины, другая -
гр.России(дом в России).Обе пенсионного возраста. 3 года после смерти будет летом 18 года. Как поступить лучше - 1. отказаться от своей доли украинке и позволить сестре как резиденту продать по истечении 3 лет. 2. Получить единый документ с оговоркой равных долей, и доверить продажу резиденту-сестре. В каком случае уменьшатся налоги.

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
7 мая 2017, 19:21

Наследство оформлено?

Лина8 мая 2017, 2:42

По закону заявление у нотариуса о вступлении - далее что - под вопросом .

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
8 мая 2017, 11:14

Лина, все зависит от того, чьи интересы Вы представляете. Для ухода от 30% налогообложения доли сестры-нерезидента лучше все оформить на вторую сестру. Но ведь с ней может что-нибудь случится, все под богом ходим. А ее наследники могут "забыть про то, что был отказ от наследства".

Poikka15 мая 2017, 0:29

Здравствуйте! Если неё резидент, после продажи недвижимости , "сразу" приобретает другую (равноценную) недвижимость , то надо ли платить 30% с продажи проданной квартиры?
И Европой вопрос.
Если деньги за проданную недвижимость поступят третьему лицу, например некой строительной компании , у которой нерезидент собирается приобрести квартиру?
Фактически получается "зачёт вторичного жилья"

Ответить
Светлана Коновалова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 мая 2017, 13:01

Никакого зачета нет. Сначала заплатите налог с продажи. Потом покупайте что угодно. Если к тому времени будете резидентов, получите налоговый вычет при покупке. Деньги от продажи поступят Вам как продавцу и никому более. Так что вариантов нет. Только прожить 183 дня в стране и стать резидентом. Или уклониться от налогов, что карается законом.

Lilia Berglund10 июня 2019, 23:14

Прочитала что нерезиденты освобождаются от налогов с января 2019. Задала вопрос налоговой, но они ответели что это не так. Кто то слыхал что либо об этом законе.

Екатерина15 мая 2017, 17:34

А если гражданин России, является нерезидентом и продает жилье за рубежом? Это же не облагается налогом в России? Или налоговая предпочтет не заметить резидентство? И как она узнает о сделке?

Ответить
Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
15 мая 2017, 19:37

Если он получает доход в другой стране, то и платит налоги там. В случае, если есть договоренность между двумя странами об отсутствии двойного налогообложения. Если нет, то могут и здесь начислить, если ввозить будете. Вообще-то Вам нужно в налоговую консультацию, я риэлтор, многих тонкостей не знаю.

Lilia Berglund10 июня 2019, 23:14

Прочитала что нерезиденты освобождаются от налогов с января 2019. Задала вопрос налоговой, но они ответели что это не так. Кто то слыхал что либо об этом законе.

Полина18 мая 2017, 17:14

Здравствуйте. А могу ли я , гражданка Беларуси , не резидент РФ, оплатить налог от продажи доли в квартире в России по месту жительства ,т.е. в Беларуси. Может есть какая договоренность между налоговыми стран. Квартира за 10 тыс. Км.

Ответить
Наьалья25 мая 2017, 21:45

Здравствуйте. Я проживаю за границей, имею российское гражданство и прописку. Но хочу выйти из гражданства. Могу ли я, являясь уже гражданином другой страны, совершить договор дарения квартиры моим родителям для ее последующей продажи. Чтоб не платить 30%....вопрос именно в этом-иностранец дарит квартиру россиянину...или лучше оформить договор дарения еще имея российское гражданство? Спасибо

Ответить
Лика26 мая 2017, 6:25

Добрый день
Я находилась в России с 10 июля 2016 года..26 декабря 2016 Я уехала на отдых в Индию на 6 месяцев..мою долю в квартире ( 4 доли в целом,)по доверенности продали квартиру родственники в январе 2017..сейчас я возвращаюсь 10 июня в Россию..должна ли я платить налог?

Ответить
Елена26 мая 2017, 20:03

Добрый день. Я резидент России, с 2006 года владею квартирой в Беларусии, которую мне подарила мать. Какой налог и где я должна буду заплатить если решу её продать?

Ответить
Елена31 мая 2017, 1:24

Подскажите! Переехала из России в июне 2016 года. До переезда в России был доход (заработная плата). По итогам 2016 года являюсь нерезидентом. Консультанты утверждают, что так как в календарном году (2016) я - нерезидент, обязана доплатить налог за доход в России в начале года (17%, чтобы доплатить до 30%). Так ли это?

Ответить
Gala31 мая 2017, 16:10

Я продала квартиру в РФ в январе 2017, будучи нерезидентом РФ, живу в Чехии на ВНЖ. Могу я приехать в РФ и прожить в этом году больше 180 дней чтобы получить статус Резидента РФи не платить 30% на продажу квартиры в 2017году?

Ответить
Оксана31 мая 2017, 20:54

Присоединяюсь к вопросу.

Александр 4 июня 2017, 13:55

Здраствуйте я купил квартиру в России не резидентом , и не грожданинам рф. сейчас есть вазможность её обменять на дом с доплатой нужно будет плотить налог с обмена квартиры ?

Ответить
Геннадий5 июня 2017, 1:05

Добрый день. Я являюсь гражданином Украины, прописка у меня Севастопольская, рус паспорта у меня нет и получать не собираюсь.
На меня оформлена недвижимость (новострой). Мать является гражданкой РФ.
1) при оформлении дарственной на мать нужно ли платить налог?;
2) какую минимальную сумму можно указать при продаже (это новострой и при подаче оформления права собственности на меня в документах была указанна сумма, за которую я купил квартиру)?
Спасибо

Ответить
Геннадий5 июня 2017, 1:19

Право собственности оформил на днях.

Роман6 июня 2017, 11:25

День добрый!
Моя мать не резидент (гр. Казахстана) купила в РФ в 2015 году дом с земельным участком. Сейчас есть необходимость его продать. Чтоб не платить 30% я сын и резидент РФ получаю от нее по договору дарения эту недвижимость для дальнейшей соответственно продажи.
Вопрос: т.к. ждать 3х лет я не буду, 13% налога придется мне оплатить со всей стоимости недвижимости по которой я продам или с разницы по которой она купила и я продаю? Продаю на 300 тыс дороже.
В договоре дарения стоимость прописывается почем она купила?

Ответить
Павел 15 июня 2017, 12:19

Здравствуйте, я гражданин Украины, но сейчас купил квартиру в Краснодаре, где собственно и собираюсь проживать. В перспективе, планирую расширение, т.е покупку 3х комнатной квартиры. Но как мне тогда продать эту квартиру что есть сейчас? Получается если я ее купил за 2,8м с учетом ремонта продам за 3,6м то мне нужно будет заплатить 1,2м рублей государству...? Это какой-то бред. Причем мне нужно будет заплатить 1,2м даже если пройдет 3 года как квартира в собственности?

Ответить
Людмила17 июня 2017, 22:11

Здравствуйте! моя племянница - не резидент является владельцем квартиры на территории РФ и хотела бы мне ее подарить. Подоходный налог в каком размере она должна выплатить? В случае, если я захочу подаренную мне квартиру продать, могу ли я это сделать сразу после дарения?

Ответить
Nat10 января 2018, 9:47

Если дарение происходит между близкими родственниками ( я не знаю считается ли племянница таковой), то одаряемый, т.е. Вы, налог со сделки не платите. Если Вы тут же продаете, подаренную вам квартиру, то попадаете на 13% со сделки

Олег Стодольник Де Эспино18 июня 2017, 14:03

Федеральная налоговая служба рассмотрела обращение о порядке подтверждения факта утраты физическим лицом - гражданином России статуса налогового резидента Российской Федерации и сообщает следующее.
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА ПИСЬМО от 13 ноября 2015 г. N ОА-3-17/4271@

Пунктом 1 статьи 7 Кодекса предусмотрено, что если международным договором Российской Федерации, содержащим положения, касающиеся налогообложения и сборов, установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные Кодексом, то применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации.
Из положений международных договоров Российской Федерации об избежании двойного налогообложения, следует, что физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в России центр жизненных интересов.
При этом наличие постоянного жилища подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности, либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в Российской Федерации. Центр жизненных интересов определяется по месту нахождения семьи, основного бизнеса или работы.

Ответить
Олег Стодольник Де Эспино18 июня 2017, 14:04

Продолжение письма.
Таким образом, сам по себе факт нахождения физического лица в Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев, по мнению ФНС России, не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента Российской Федерации для целей применения законодательства о КИК.
Положений, обязывающих налогоплательщиков уведомлять налоговые органы о факте утраты статуса налогового резидента Российской Федерации, Кодекс не содержит.

Ответить
Олег Стодольник Де Эспино18 июня 2017, 14:54

Являясь, или став налоговым резидентом, вы обязаны уведомить и отчитаться о движении средств по своим зарубежным банковским счетам и уплатить налоги со своих доходов!

Светлана20 июля 2017, 23:25

Про продажу все понятно. А если я гражданка россии, но не налоговый резидент и хочу приобрести в россии землю и дом на ней есть ли какие то ограничнния по такой сделке?

Ответить
Алексей2 августа 2017, 10:04

Здравствуйте, я Гражданин Казахстана, Живу в РФ и являюсь резидентом, могу ли я уехать на 2 дня в Казахстан не потеряв статус Резидента на отдых? не на учебу и не на лечение. Боюсь что придется снова платить высокий налог.
спасибо.

Ответить
John6 августа 2017, 9:48

Добрый день! Разъясните, пожалуйста...
квартира куплена 07.2013 (заключен договор долевого участия, оплачена вся сумма)
08.2014 дом сдан, получено свид. о праве собственности.
с 02.2017 не являюсь налоговым резидентом.

чтобы продать квартиру БЕЗ уплаты НДФЛ, мне необходимо вернуться в Россию, прожить более полугода, затем продать? правильно ли я понимаю? т.е., осуществить 2 2условия:
1) квартира в собственности более 3х лет, нет уплаты НДФЛ (выполнено)
2) стать налоговым резидентом заново (на текущий момент не нал. резидент РФ), т.е. прожить более 183 дней в РФ

если я однажды стал нерезидентом, не "сгорает" ли насовсем условие: "после 3х лет в собственности - не нужно платить НДФЛ"?

Или как мне действовать?

Спасибо заранее!

Ответить
Ирина12 августа 2017, 1:39

Я обратилась в Российскую газету с этим вопросом. Мне ответили: "Можно рекомендовать пребывание в Российской Федерации более 183 календарных дней в календарном году продажи недвижимости. В таком случае дополнительного подтверждения резидентства не потребуется, налоговая декларация не подается, а от уплаты налога предоставляется освобождение. В случае отъезда и пребывания в Российской Федерации в следующем году после продажи недвижимости будет необходимо подтвердить статус резидента в налоговом органе и подать уточненную декларацию." Получается я должна 2 года быть в России больше 183 дней? В год продажи и в следующий год? Где об этом сказано понятно?

Ответить
Арина20 августа 2017, 0:10

Добрый день, у меня такой вопрос: я налоговый НЕрезидент и хочу продать дачу. У меня есть сестра в России. Если я подарю мою дачу сестре (налоговый резидент), а она ее потом продаст, надо ли мне платить налоги?И ещё, распространяется ли статус налоговых нерезидентов на детей?Спасибо заранее!

Ответить
Anna21 августа 2017, 16:01

Здравствуйте, я - гражданка РФ, имею постоянную регистрацию в РФ.При этом в РФ я не проживаю - следаовательно, являюсь налоговым НЕРезидентом Должна ли я платить 30% от дохода, полученного от продажи недвижимости, полученной мною в неследствоСпасибо за ответ

Ответить
Лариса22 сентября 2017, 8:44

Здравствуйте . Я гр Азербайджана и нерезидент. Мой отчим гр России ( резидент) завещал мне квартиру.в данный момент я должна вывезти его к себе для лечения и проживания с нами . Он предлогает оформить дарственную .
Почитав поняла что в моем случае придется платить дважды налог в 30% .т е при получении и при продаже .
Неужели нет другого выхода?

Ответить
Юлианна Милявская30 сентября 2017, 10:47

А меня интересует ответ на вопрос, как всё-таки налоговая может узнать резидент ты или нет?? Я гр. РФ, всё жизнь ей была, от рождения. Сейчас уехала жить в РБ (замуж вышла), получила тут ВНЖ (для своих нужд), но если я приеду продавать свою квартиру, я на сделке то буду с паспортом РФ. Отметок никаких нет. Границы между странами условные! Пограничники только смотрят в паспорта въезжающих в страну. У Россиян смотрят только паспорт внутренний. Ведь РБ в РФ не сообщает о получении их гражданином ВНЖ другой страны. А даже если и сообщит? Как доказать факт отсутствия в стране???

Ответить
Pavel4 октября 2017, 0:40

Добрый день!
Прочитал все приведённые законы и комментарии. Являюсь налоговым нерезидентом, возвращаться в РФ пока не собираюсь. Есть доля в квартире. Остальные две доли у моих братьев. Хотим вместе эту квартиру скоро продавать. Чтобы избежать налога в 30% понял, что можно долю подарить ближайшим родственникам и тогда они с продажи этой доли заплатят только 13%.
Но есть вопрос без ответа - 1) если этот родственник сразу купит недвижимость, то он избежит уплаты налога в 13%? Деньги родственнику на покупку другой недвижимости буду давать я.
2) Какой срок покупки недвижимости после продажи без уплаты налога с прибыли?
И еще один вопрос - 3) Как этот родственник может мне вернуть купленную на его имя недвижимость без уплаты каких-либо налогов, опять же договор дарения?

Заранее благодарен всем специалистам за ответы на все мои вопросы

Ответить
Anna4 октября 2017, 11:23

Павел, добрый день
У меня, примерно, такая же ситуация (я - нерезидент, есть недвижимость). Я тоже не знаю, каким образом осуществить продажу и перевод денег в Европу.... Задала вопрос на этом сайте, но ответа так и не получила... Если вдруг, Вы узнаете что то, сообщите пожалуйста. С уважением, Анна

Татьяна Литвинова4 октября 2017, 11:27

Если Ваш брат владеет долей в этой же квартире более 3 лет (для собственности с 2016 года - более 5 лет), то он сможет продать и подаренную Вами долю без уплаты налога, потому что у него будет просто увеличение ранее имеющейся доли.

Купленную недвижимость брат может Вам подарить или сделать сразу договор купли-продажи в пользу третьего лица, по которому Вы станете собственником.

Татьяна Литвинова4 октября 2017, 11:41

Анна! Ситуации у всех разные.
Если это Ваш вопрос был 21 августа, то да, по закону Вы должны уплатить налог 30% с суммы продажи. Но если продажу Вы будете проводить по обычному внутреннему паспорту, то налоговая может и не узнать, что Вы - нерезидент...

Anna4 октября 2017, 15:03

Добрый день, Татьяна! Да, мой вопрос был от 21.08. Конечно, сделку я буду проводить по внутреннему российскому паспорту.
"Налоговая может не узнат" о моем статусе? Разве после сделки, нотариус не подает информацию в налоговую? А Россеестр? Какая после этого происходит проверка? есть какая то общая база по всем гражданам об их налоговом статусе? Спасибо заранее за ответ. Анна

Татьяна Литвинова4 октября 2017, 17:10

Росреестр подает данные в налоговую. А вот хорошо ли на тот момент будет налажена связь между разными организациями и все ли продавцы будут проверяться на резидентство - я Вам сказать не могу. К тому же, подать декларацию и уплатить налог - это Ваша обязанность. Еще раз повторю: по закону Вы должны будете уплатить 30% с суммы продажи в качестве налога. Никаких вычетов для нерезидентов в законе не предусмотрено. Остальное - только на свой страх и риск...

Азбука Жилья Аренда

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
5 октября 2017, 23:13

Налог уплачивается с продажи. С получения дохода. Кто что будет потом покупать, государству по барабану. Если Вы дарите долю брату, а у него доля в собственности более 3 лет, то налогов не будет у него. При покупке недвижимости никаких налогов нет. Если брат владеет недвижимостью менее трех лет и Вы ему дарите долю, то налог со всей собственности, в т.ч. и с Вашей доли будет 13%, если братья резиденты.

Pavel4 октября 2017, 19:08

Татьяна, благодарю Вас за ответ! Вырисовывается положительная картина.

"Если Ваш брат владеет долей в этой же квартире более 3 лет (для собственности с 2016 года - более 5 лет), то он сможет продать и подаренную Вами долю без уплаты налога, потому что у него будет просто увеличение ранее имеющейся доли" - да, мы все приватизировали квартиру в 2014 году, с этого момента прошло больше 3 лет. Подскажите, пожалуйста, где я могу прочитать закон про "у него будет просто увеличение ранее имеющейся доли"?

Пожалуйста также подскажите про закон в этой ситуации: "Купленную недвижимость брат может Вам подарить или сделать сразу договор купли-продажи в пользу третьего лица, по которому Вы станете собственником"???

Подскажите еще про право получения вычета, оно в этом случае работает?

Спасибо Вам большое!

Ответить
Татьяна Литвинова5 октября 2017, 19:15

По поводу приращения доли – это не закон, а письма Минфина и Федеральной налоговой службы.
А если Вы хотите, чтобы брат на Ваши деньги купил недвижимость на Ваше имя, то можете просто дать ему доверенность с соответствующими полномочиями.
Поясните, пожалуйста, про какой вычет и в каком случае Вы спрашиваете?

Pavel6 октября 2017, 11:53

Татьяна, Спасибо Вам большое за Ваши экспертные знания!

"Поясните, пожалуйста, про какой вычет и в каком случае Вы спрашиваете?"

Татьяна, что касается вычета, я имел ввиду вычет при покупке жилья.
"Купленную недвижимость брат может Вам подарить или сделать сразу договор купли-продажи в пользу третьего лица, по которому Вы станете собственником"
Допустим, мой брат или мама/папа покупает новое жильё за мои деньги и регистрирует его на себя.
1) Имеют ли они права потом подать документы на налоговый вычет?
2) Можно ли им вернуть мне собственность (подарить) до получения вычета или всё лучше сделать после получения вычета, чтобы не возникло лишних вопросов?
3) Был бы очень признателен получить какие-нибудь номера или ссылки на письма "По поводу приращения доли – это не закон, а письма Минфина и Федеральной налоговой службы."

Благодарю Вас!

Ответить
Татьяна Литвинова6 октября 2017, 20:28

1) Если налоговый резидент покупает недвижимость на свое имя и еще не пользовался своим правом на вычет, он может получить вычет 13% с суммы покупки, но не более, чем с 2 млн. Но эта сумма выплачивается не сразу, а человеку возвращается уплаченный за каждый год подоходный налог. При условии, что этот человек имеет официальный доход.
2) Вычет они могут продолжать получать, даже если продадут или подарят эту недвижимость.
3) Например, ПИСЬМО МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 30 декабря 2010 г. N 03-04-05/7-765

Pavel9 октября 2017, 15:34

Татьяна, спасибо Вам большое за профессиональный подход к моему вопросу и за предоставление подробной информации!
Очень Вам благодарен! Теперь нужно подумать и выбрать подходящий для нас вариант :)

Татьяна Литвинова9 октября 2017, 18:08

Удачи, Павел! :о)

Pavel13 октября 2017, 21:31

Здравствуйте, Татьяна!
Тут возник еще одни вопрос: если я, будучи нерезидентом, продаю свою долю в квартире и СРАЗУ ЖЕ покупаю другую недвижимость, т.е. деньги не вывожу никуда на рубеж, а вкладываю их в недвижимость в РФ - освобождаюсь ли я при это от уплаты налога в 30%?

Татьяна Литвинова14 октября 2017, 9:57

Не имеет значения, что Вы делаете с деньгами, полученными от продажи. в любом случае это - Ваш доход. И для нерезидентов он облагается налогом 30%.
А у резидентов при покупке недвижимости в этом же году есть возможность получить вычет с 2 млн из суммы покупки (если они им ранее не пользовались) и таким образом частично или полностью скомпенсировать налог, подлежащий уплате. Но это - только для налоговых резидентов.

Pavel15 октября 2017, 23:55

Татьяна, благодарю Вас!

Pavel9 ноября 2017, 12:54

Татьяна, добрый день! Я получил следующую информацию по продаже своей доли и варианта избежания налогов (30% и 13%):

"Чтобы продать долю мне необходимо оформить дарение на близкого родственника, одного из братьев или родителей. Тогда при продаже налоги платить не нужно будет, но необходимо будет подать налоговую декларацию, с нулевым данными.

согласно абзацу 2 пункта 18.1 статьи 217 Кодекса доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)."

Подскажите, пожалуйста, можно ли доверять этой информации?

Андрей11 октября 2017, 9:38

Я гражданин Украины, хочу купить квартиру. После покупки её я через какое-то время получу гражданство РФ. Скажите пожалуйста, какой будет у меня налог при продаже этой квартиры будучи уже гражданином РФ

Ответить
Татьяна Литвинова11 октября 2017, 10:27

Андрей! Налог при продаже зависит не от гражданства, а от того, резидент Вы или нет. То есть, проживаете ли вы более половины года в России.

Вася17 октября 2017, 18:02

Здравствуйте!
Вот я из ГОСсоглашения о двойном налогообложении выписал..но если можно - переведите на русский- могу ли я оплатить налог за границей- не являюсь налоговым резидентом- в случае продажи недвижимости в России??
Статья 13
Прирост стоимости имущества

1. Доходы, получаемые лицом с постоянным местопребыванием в Договаривающемся Государстве от отчуждения недвижимого имущества, определенного в статье 6 и находящегося в другом Договаривающемся Государстве, могут облагаться налогами в этом другом Государстве.
2. Доходы от отчуждения движимого имущества, составляющего часть коммерческого имущества постоянного представительства, которое предприятие одного Договаривающегося Государства имеет в другом Договаривающемся Государстве, или от движимого имущества, относящегося к постоянной базе, которая находится в распоряжении лица с постоянным местопребыванием в одном Договаривающемся Государстве в другом Договаривающемся Государстве для целей осуществления независимых личных услуг, включая такие доходы от отчуждения такого постоянного представительства (отдельно или в совокупности с целым предприятием) или такой постоянной базы, могут облагаться налогом в этом другом Государстве.
3. Доходы, получаемые лицом с постоянным местопребыванием в Договаривающемся Государстве от отчуждения морских, речных, воздушных судов или дорожно - транспортных средств, эксплуатируемых в международных перевозках, или движимого имущества, связанного с эксплуатацией таких морских, речных, воздушных судов или дорожно - транспортных средств, подлежат налогообложению только в этом Государстве.
4. Доходы от отчуждения любого имущества, иного, чем то, о котором говорится в пунктах 1, 2 и 3, подлежат налогообложению только в том Договаривающемся Государстве, в котором лицо, отчуждающее имущество, имеет постоянное местопребывание.

Ответить
Вася17 октября 2017, 19:10

а по этому письму вообще я не теряю статус налогового резидента если имею прописку и квартиру- значит и не плачу 30% налога!! или это уже отменили??
вот выдержка

Налоговыми резидентами признаются физлица, фактически находящиеся в стране не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. При этом НК РФ не содержит указания на начальные или конечные даты для отсчета 12-ти месячного периода, в пределах которого учитывается количество дней пребывания налогоплательщика в России.

Из положений международных договоров об избежании двойного налогообложения следует, что физлицо может рассматриваться в качестве налогового резидента России, если оно располагает в ней постоянным жилищем. При этом его наличие подтверждается фактом нахождения жилого объекта в собственности либо действующей постоянной регистрацией по месту жительства в России.

Таким образом, сам по себе факт нахождения физлица в России менее 183 календарных дней в течение налогового периода (календарного года), по мнению ФНС России, не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента.

Положений, обязывающих налогоплательщиков уведомлять налоговые органы о факте утраты статуса налогового резидента, а также о подтверждении статуса нерезидента, НК РФ не содержит.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса А.Л. Оверчук

вот источник
http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71235096/#ixzz4Au2Gdqz6



ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71235096/#ixzz4vmZtI6XY />

ГАРАНТ.РУ:
http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71235096/#ixzz4vmZi3E1Y

Ответить
Татьяна Литвинова17 октября 2017, 20:01

Отменили. Прописка и наличие собственности не делает Вас резидентом.

Вася17 октября 2017, 20:21

Спасибо за ответ!
А по соглашению- можно заплатить налог в Европе по их законам за проданную в Москве квартиру??
По тексту вроде можно

Ответить
Anna19 октября 2017, 11:54

Добрый день! Я также проживаю в Европе и также хочу продать принадлежащую мне квартиру в Москве. Но, в той стране, где я проживаю, налог на доход может быть = 30%..... Так что, я разрываюсь практически, не зная, что делать..... Или же подарить по дарственной эту квартиру родственникам, которые заплатят только 13%...... или же продавать самой....

Дмитрий18 октября 2017, 15:43

Подскажите пожалуйста! Если гражданин Украины у которого квартира по дарственной уже более 5 лет хочет продать данное жилье:
1. Прожив в России более 183 дней будет платить 13% или все же 30%.
2. Можно ли передарить по дарственной не знакомым людям и какой тогда будет налог?
3. Покупатели опасаются что дарственную можно отозвать квартиру, могут ли они себя обезопасить если все же по дарственной?
4. Если продавец станет через 183 дня налоговым резидентом и не валютным на что это повлияет?
5. Будет ли двойное налоговое обложение, т.е. надо ли платить налоги в Украине если перечислять в Украине по безналу?
Спасибо.

Ответить
Татьяна Литвинова18 октября 2017, 16:13

Дмитрий!
1. 0%
2. Они заплатят 13%
3. Это доверенность можно отозвать. Или наследство - отменить. А дарственную отозвать нельзя. Но можно попытаться доказать притворность этой сделки, если на самом деле деньги за квартиру передавались.
4. см.п.1
5. Это Вы узнавайте в Украине.

Дмитрий18 октября 2017, 16:52

1. Прожив в России более 183 дней будет платить 13% или все же 30%? Вы написали что с продажи этот человек заплатит 0%, как это ведь даже граждане РФ платят налог. Разве продать квартиру и не платить налог? Если можно вышлите пожалуйста ссылку на источник.

Ответить
Татьяна Литвинова18 октября 2017, 18:15

Вы написали, что квартира у Вас в собственности более 5 лет. Налоговые резиденты в этом случае при продаже от налога освобождаются. Если Вы в том году, когда продаете квартиру, прожили более 183 дней в России, то Вы - налоговый резидент. Читайте Налоговый Кодекс РФ, Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества.

Вася18 октября 2017, 18:51

Татьяна здравствуйте!
Все таки интересно- могу ли я платить налоги в Европе за проданную в Москве недвижимость? Страна подписала с Россией соглашение о двойном налогообложении.
Спасибо

Ответить
Татьяна Литвинова18 октября 2017, 20:10

Если соглашение между странами подписано, то Вы можете выбрать для оплаты налога ту страну, где сумма налога Вас больше устраивает ;о)

Anna19 октября 2017, 12:09

Добрый День! Я гражданка РФ, имею постоянную прописку и собственность в РФ, но проживаю много лет в Европе, в РФ бываю редко. Сейчас встал вопрос о продаже принадлежащей мне собсвенности и именно в этом году я узнала от нотариуса о 30% налоге...... Как я поняла, прочитав все комментарии экспертов на этом сайте, факт наличия прописки/паспорта РФ не освобождает меня от уплаты этих 30%. Как мне кажется, у меня есть два варианта:
1. Оформить дарственную на родственника - резидента, который реализует мою недвижимость. В этом случае у меня вопрос: на каком этапе и от какой суммы надо оплачивать 13% налога на дарение? Ведь дарить я буду не деньги, а недвижимость, которую я могу оценить по заниженной стоимости........ В последствии, новый собственник - резидент, должен будет заплатить еще 13% с проданного имущества? То есть", цена вопроса в этом случае 13%+13%?

2. Второй вариант - это реализовать недвижимость самостоятельно, и потом думать, что делать :) Как я поняла, не факт, что в налоговой вообще есть информация о том, что я не являюсь Резидентом?

Заранее благодарю всех экспертов за совет!

Анна

Ответить
Татьяна Литвинова19 октября 2017, 14:40

Добрый день, Анна!
1. Если вы дарите недвижимость близкому родственнику (дети, родители, братья-сестры), то он не будет при этом платить налог. Если родственник дальний, то налог с него 13%. А вот при продаже ранее, чем через 3 года после этого налог будет составлять 13% с суммы продажи, уменьшенной на 1 млн.
2. Не факт, что информация есть, но она может появиться в любой момент. А по закону Вы должны самостоятельно подать декларацию и уплатить положенный с дохода налог. Так что рискуете...

Если родственник не близкий и если квартира Вами приобретена в собственность до 2016 года, то не дарить ему надо, а продавать тысяч за 100-200р., имеете на это полное право. Тогда налога на дарение родственник избежит, Вы заплатите 30% с этой минимальной суммы договора продажи, а родственник потом продаст квартиру, как резидент с вычетом миллиона рублей и с 13% налога на оставшуюся сумму. И вообще, обратитесь к НОРМАЛЬНОМУ специалисту, который не только продать поможет правильно, но и налоги максимально минимизирует. Там, кроме мною написанного, есть еще момент, на котором можно прилично сэкономить.

А для всех остальных, кто здесь рассуждал про 183 дня, скажу: "не зная броду не лезьте в воду". Влипните потом с налогами и винить будет некого. Все умные на бумаге, но мало кто знает детали и ходы-выходы. В частности, например, 183 дня надо пробыть в РФ не на день продажи квартиры и не после него, а так, чтобы эти дни набрались именно за тот налоговый период (календарный год), в котором продана квартира.

Anna19 октября 2017, 16:25

Ирина Владимировна, спасибо за Ваш ответ! Родственник близкий (в моем случае это будет брат или мама) и недвижимость в собственности после 2016 г.... В этом случае, все таки, лучше подарить...? А потом, этот родственник реализует недвижимость, платит 13% с дохода и переводит мне деньги.... Какое Ваше мнение о таком варианте?

Anna19 октября 2017, 16:27

Татьяна, спасибо большое за Ваш ответ. В той стране, в которой я проживаю, налог на доход высокий, но, все таки, ниже чем 30%.... Так что, по идее, по существующему соглашению о двойном налогообложении, возможно, "дешевле" будет заплатить в Европе.......

Не факт, что вы в Европе сможете заплатить. надо знать, какая страна и читать договор именно с ней. Но эти договоры написаны таааким языком!...... Я начинаю клевать носом и перестаю соображать после первых двух предложений про запутанные "договаривающиеся страны)) Но один договор я однажды все-таки дочитала до конца (США). Деталей не помню, помню только, что пришла к выводу, что налог на доход от продажи недвижимости платить следует в той стране, в которой эта недвижимость находится. Если у Вас здесь есть близкие родственники(родители, дедушка, бабушка, взрослые дети, брат или сестра), то, конечно, лучше подарить квартиру и потом продать от имени родственника. Но надо понимать, что покупатели шарахаются от свежих перекидываний квартиры из рук в руки. Поэтому лучше сначала найти покупателя, а потом уже "на его глазах" переоформлять квартиру. правда, есть и другой способ успокоить покупателя, но это я уже расписывать здесь не буду. Обратитесь к специалисту. Мало ЗНАТЬ - надо УМЕТЬ и МОЧЬ. Правда, к сожалению, далеко не все специалисты знают, могут и умеют оформить так, чтобы нерезидент заплатил самый минимум налогов, какой только возможен в его ситуации.

Татьяна21 октября 2017, 19:57

Добрый день, у меня такой вопрос по налогам с продажи частного дома иностранцу.
Дом получила в наследство от отца в 2005 году, вернее 5/6 частей дома, а вот 1/6 часть дома оформлена на меня в сентябре 2017 года. Вопрос следующий: правильно ли я понимаю, что 30% налог для иностранца я буду платить с рыночной цены, а не с кадастровой по новой схеме, так как владею домом с 2005 года. Заранее благодарна, Татьяна

Боже....... это ж надо так всё извернуть!
Татьяна, если после прочтения этой ветки Вы задаете такой вопрос, то объяснять Вам что-либо абсолютно бесполезно:) Поэтому пишу просто ответ: если иностранец (нерезидент) является покупателем вашего дома, то его налоги Вас не касаются, да и нет их у него, потому что налогов на покупку недвижимости в принципе нет в РФ. Если Вы резидент РФ, то при Вашей ситуации со сроками приобретения дома налога на доход от прдажи у Вас не возникает, независимо от того, кому и за какую цену Вы этот дом продадите.

Татьяна23 октября 2017, 19:38

Спасибо, Ирина Владимировна за то, что Вы постарались ответить на мой вопрос. Дело в том, что я являюсь владельцем дома и земли (получила по наследству), и это я иностранка, никогда не жила в России. Наверное, я неправильно сформулировала свой вопрос. Постараюсь ещё раз. Я хочу продать дом. После продажи дома мне как иностранцу надо платить 30% налог. По какой схеме буду расчитывать налог в моем случае с кадастровой цены или рыночной? Я понимаю, что с рыночной , так как владею домом с 2005 года (5/6 частей), и 1/6 часть дома присоединена в 2017 году. Спасибо ещё раз, Татьяна

Татьяна, налог у Вас будет рассчитываться с цены, указанной в договоре при продаже. Кадастровая стоимость не берется в расчет при владении объектом с 2005 года. Если цена договора в целях минимизации налога будет очень сильно занижена, то налоговая может поднять вопрос о пересчете налога по рыночной цене.

Татьяна23 октября 2017, 20:26

Спасибо Вам.
Я поняла. Всего хорошего!

Сергей23 октября 2017, 5:24

Добрый день!Я нерезидент РФ,купил квартиру для работы в 2015г,сейчас меняю место жительства на другой российский город,хочу обменять квартиру на равноценную.Должен ли я платить налог?

Ответить
Татьяна Литвинова23 октября 2017, 7:04

Сергей! Ваш обмен скорее всего будет состоять из отдельной продажи и покупки. И даже если Вам удастся найти действительно обмен, он всё равно будет приравнен к этим двум сделкам.
Если в том календарном году, когда Вы продадите квартиру, Вы проживете на территории России менее 183 дней, то налог у Вас будет 30% от суммы продажи. А если более 183 дней, то Вы будете считаться налоговым резидентом и сможете применить вычет в размере понесенных на покупку этой квартиры расходов, и налог будет: (Цена продажи - цена покупки продаваемой квартиры) х 13%

Сергей23 октября 2017, 7:25

Понял,спасибо.

ЛЕА ЛАТТ23 октября 2017, 21:30

Вопрос о статусе налогового резидента решается в международных соглашениях об избежании двойного налогообложения между РФ и другим государством. В одном из них этот вопрос решен так: "Резидент.
1. Для целей настоящей Конвенции выражение "резидент Договаривающегося Государства" означает любое лицо, которое по законодательству этого Договаривающегося Государства подлежит налогообложению в нем на основании его местожительства, постоянного местопребывания, места регистрации, места управления или любого другого критерия аналогичного характера.
2. Если в соответствии с положениями пункта 1 настоящей статьи физическое лицо является резидентом обоих Договаривающихся Государств, то его положение определяется следующим образом:
a) оно считается резидентом Договаривающегося Государства, в котором оно располагает постоянным жилищем; если оно располагает постоянным жилищем в каждом Договаривающемся Государстве, оно считается резидентом того Договаривающегося Государства, в котором оно имеет наиболее тесные личные и экономические связи (центр жизненных интересов);
b) если Договаривающееся Государство, в котором оно имеет центр жизненных интересов, не может быть определено или если оно не располагает постоянным жилищем ни в одном из Государств, оно считается резидентом того Договаривающегося Государства, где оно обычно проживает;
c) если оно обычно проживает в обоих Государствах или если оно обычно не проживает ни в одном из них, оно считается резидентом того Государства, гражданином которого оно является;
d) если оно является гражданином обоих Договаривающихся Государств или если оно не является гражданином ни одного из них, то компетентные органы Договаривающихся Государств решают этот вопрос по взаимному согласию.
3. Если в соответствии с положениями пункта 1 лицо, не являющееся физическим лицом, является резидентом обоих Договаривающихся Государств, такое лицо считается резидентом того Договаривающегося Государства, в котором оно зарегистрировано".
Поэтому читайте соглашения с конкретной страной. Уверяю, они доступны для понимания каждого. Да, и не забывайте, что по Конституции международное соглашение имеет приоритет перед законом РФ.

Ответить
Света25 октября 2017, 17:01

Спасибо, будем вникать в ситуацию. Налог 30% для нас серьезная утрата денег. Дочь учится в магистратуре 2 года в Евросоюзе. Мы пенсионеры не тянем.Решили продать ее квартиру за 5 млн.р., в собственности более 5 лет. Налог составит 1.500.000 руб. Очень тяжко! Если она подарит ее нам. Мы оплатим 520 тр. Единственный выход бросить учебу и вернуться РФ , прожить 183 дня и заново начать обучение? Или есть какое-то решение? Грустно.

Ответить
Татьяна Литвинова25 октября 2017, 23:08

Если дочь не может прожить в России 6 месяцев, то у вас есть два варианта: дочь дарит вам квартиру, вы ее продаете и платите 520 тысяч налога или дочь дарит вам квартиру, вы ее сдаете (получаете прибавку к пенсии), ждете 3 года и продаете без налога.

Nat10 января 2018, 9:42

а разве сейчас не 5 лет вместо 3?

Екатерина11 января 2019, 23:43

5 лет, но если близкий родственник дарит, тогда 3 года

ЛЕА ЛАТТ26 октября 2017, 0:09

Света, дочь приезжает на сделку и спокойно продает, и никому ничего не платит, если есть двустороннее соглашение со страной, где она учится. Почитайте еще раз статью 7 НК ("Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила и нормы, чем предусмотренные настоящим Кодексом и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами, применяются правила и нормы международных договоров Российской Федерации") и договор об избежании двойного налогообложения с соответсвующей страной. Налоговая полностью в курсе соглашений и следует им, уверяю Вас на основании опыта.

Ответить
Татьяна Литвинова26 октября 2017, 7:39

Договор - об избежании ДВОЙНОГО налогообложения, а не налогообложения вообще.

ЛЕА ЛАТТ26 октября 2017, 10:35

Татьяна, даже не знаю, что добавить))) Все написано в ст.7 НК, который исключает проживающих за границей граждан РФ из числа нерезидентов, если соглашением установлено правило о том, что тот, кто имеет недвижимость и постоянное место жительства в соответствующей стране является в этом случае резидентом данной страны. И упомянутое письмо ФНС, как раз и разъяняющее это правило, никто не отменял. (Постоянное место жительства у обучающейся за рубежом студентки - ее собственное жилье в РФ))). В ЕС у нее должна быть виза Д, даже не разрешение на проживание)).

Ответить
ЛЕА ЛАТТ26 октября 2017, 10:40

Для страны, в которой студентка учится, она нерезидент, и вопросы реализации ею недвижимости эту страну не касаются. Поэтому в случае с дочерью Светы - правила налогообложения для российского налогового резидента.

Ответить
Татьяна Литвинова26 октября 2017, 17:02

Минфин отменил письма ФНС о налоговом резидентстве РФ при наличии постоянного жилища
В письме от 21 апреля 2016 г. N 03-08-РЗ/23009 Минфин указал на свои полномочия давать письменные разъяснения по вопросам применения законодательства о налогах и сборах, которыми налоговые органы обязаны руководствоваться. При этом ФНС, находящаяся в ведении Минфина, может лишь бесплатно информировать налогоплательщиков по ряду налоговых вопросов.
Минфин указал, что, выпуская письма от 29.01.2016 N ОА-4-17/1265@, от 16.01.2015 N ОА-3-17/87@ (и другие письма, в которых изложена аналогичная позиция), ФНС не согласовала свое мнение с Минфином.
А в этих письмах ФНС как раз высказывалась о действии статуса налогового резидента физлица. Сам по себе факт нахождения физлица в РФ менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев не приводит к автоматической утрате статуса налогового резидента РФ, считает ФНС. Физлицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ, если оно располагает в ней постоянным жилищем либо имеет в России центр жизненных интересов.
Минфин объявил названные письма ФНС не подлежащими применению.

Ответить
ЛЕА ЛАТТ26 октября 2017, 18:01

Татьяна, большое Вам спасибо за эту информацию! Статья 7, однако, работает, и надо смотреть конкретное солашение, ну и дни пребывания считать/подогонять с учетом каникул и т.д. (Сами были в подобной ситуации, и все получилось))))

Ответить
Света26 октября 2017, 18:38

Спасибо ФНС. Ответ получен 30% надо оплатить. Однозначно. Могу для ознакомления переслать на вашу почту. Сдавать не получится, поскольку с аренды не могу оплатить проживание и питание., недостаточно суммы. Решение продать квартиру с 5-ти летней давностью не получается. Купили по этой цене за 5 и продаем также. Кадастровая 5.8 млн.р. А потому печально.

Ответить

В данной конкретной ситуации со студенткой может еще выручить п.2 ст. 207 в части учебы заграницей: "Если иное не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения, а также для исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья."
Так что, если студентка иногда приезжала в РФ хоть на день, то надо считать, когда она была последний раз, сколько отсутствовала и что из этого получается. Можно учиться и пересекать границу РФ раз в 183 дня, т.е. не более 2-3 дней в году фактически находится в РФ и все равно оставаться резидентом.

Ответить
Алина1 февраля 2018, 12:06

Добрый день. У меня сложилась следующая ситуация. Я гр.РФ, имею постоянную прописку, недвижимость в РФ. В 2011г. 1/3 доли данной квартиру мною была получена по договору дарения, оставшуюся 2/3 доли я приобрела в 2015г. Для приобретения данной Доли была взята ипотека. В 2017г. Были кратковременные выезды в отпуск. 30.06.17 г. Был выезд в Армению, где я нахожусь по настоящее время. До конца 2017 года были выезды уже с территории Арсении, в том числе посещение России на 4 дня. В этом же году встал вопрос о продаже квартиры, что и было предпринято. Но квартира находится в залоге у банка, т.к. ипотека. Затем встал вопрос у моем налоговом статусе резидента. 01.09.2017 г. Я являюсь студентом одного из вузов в Армении. Имею карту резидента Армении до августа 2018 г. К сожалению, обращения в налоговую инспекцию нашего города результата не принесли. Ничего толком ответить работники не могли, кто говорил, что налог будет для вас, как нерезидента 13%, кто 30%. Было всегда подчеркнуто, что я студент с 01.09.17 г. На письменное обращение с конкретными вопросами был получен ответ ссылками на статьи. ст. 207 НК РФ, п. 2 которой налоговыми резидентами для уплаты НДФЛ признаются физические лица, фактически находящиеся в России не меньше 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. ..
Данный ответ не дал ответы на вопросы. К сожалению мой риелтор не имел практики продажи квартир предположительно нерезидентами. Как и я получила противоречивую информацию от работников налоговой службы. В результате квартира не была реализована в 2017 г. В 2018г. Было посещении России сроком около недели. Вопрос продажи так же стоит остро. В Армении у меня нет работы. А ипотеку платить нужно. Посещать РФ до конца 2018г. не предвидится

Света26 октября 2017, 19:26

Верно, считаю с 26 октября 2016 года по 26 октября 2017 года. Пребывание в РФ было менее 165 дней, а пребывание на учебе 200 дней, да были каникулы , но за этот период не набирается 183 дней для пребывания в РФ, а потому нас и признают налоговым нерезидентом страны РФ и полагают, что с продажи мы должны оплатить налог в размере 30%. Ситуация сложная для нас

Ответить

Светлана, я же в двух своих предыдущих комментариях объяснила, как надо считать.... Ваша девочка за эти 200 дней учебы ни разу не приезжала? Т.е. она 200 дней беспрерывно была заграницей? В Вашей ситуации необязательно, чтобы дочь здесь пробыла физически 183 дня - это во-первых. А во-вторых считать надо не с октября прошлого года, а только тот год, в котором продадите квартиру. Налоговый кодекс путаный, там пишут про 183 за любые 12 месяцев подряд, но это для определения резидентства на конкретную дату и расчета налога с дохода на эту дату - применяется в основном к тем, кто зарплату ежемесячно получает, а по итогам календарного года потом делается перерасчет налогов все равно. Долго и сложно объяснять эту бухгалтерию. Просто примите на веру - я это точно знаю. А потому, если продадите в этом году, то все дни, которые физически пробудет Ваша студентка в РФ в этом году, надо сложить со всеми днями ее учебы в этом же году - это и будет для налоговой срок ее пребывания в РФ, но при условии, что она заграницей в этом году не жила безвыездно больше 183 дней подряд. А письмо, которое Вы получили, забудьте)) - для того, чтобы получить правильный ответ, надо правильно задать вопрос. Вы же не рассчитывали им в вопросе учебу!

Света26 октября 2017, 20:49

Спасибо Вам от всей души. Даже не знаю, что сказать. У меня есть ответ из ФНС. Хотела Вам отправить, не получилось в скайп. Все написано по-другому. Да, если быть точным, то учеба началась с весны 2017 года, в сентябре каникулы были, а сейчас продолжение. Да, был в этом году период, где отсутствовала в стране 156 дня подряд. Наберется еще отсутствие ноябрь и декабрь и вот они 183 дня.

Ответить

Светлана, мне не интересно, что ответила Вам налоговая на неточно сформулированный вопрос. Каков вопрос - таков ответ. А вот из Вашего комментария про 156 дней и начало учебы весной я точно понимаю, что в этом случае все дни ее учебы этого года (только учебы, а не простого отсутствия) засчитаются, как пребывание в РФ. Так что она у Вас считаться будет налоговым резидентом РФ и, если квартира более трех лет в собственности, то налога на доход от ее продажи нет и даже декларацию о доходах подавать будет не нужно. Нужно только запастись справками об учебе со сроками, чтобы были на случай, если налоговики решат проверить. Если что-то непонятно, то на скайп можете позвонить или по телефону - разжую еще раз.

Света26 октября 2017, 21:29

Буду благодарна и признательна. Готова оплатить Ваш труд. Разъясните, будьте добры, еще раз. Поскольку ответ действительно формальный. В скайп постучалась. Спасибо, с наилучшими пожеланиями,

Ответить

Светлана, похоже, что Вы не в ту дверь постучались....)) нет у меня от Вас на скайпе ничего. попробуйте еще раз.

Оксана Шевченко28 октября 2017, 21:28

Cветлана, ваша дочь, может продать квартиру за 100.000-200.000р ( если конечно на это пойдёт покупатель) и с этой суммы заплатить налог в 30%. Так как её квартира в собственности находится более 5 лет ограничения по стоимости договора (0.7 кадастра) на неё не распространяются.

Roman3 ноября 2017, 1:18

>> Так как её квартира в собственности находится более 5 лет ограничения по стоимости договора (0.7 кадастра) на неё не распространяются.
Пожалуйста укажите ссылку на гос. источник где можно найти эту информацию ?

Татьяна Литвинова3 ноября 2017, 8:05

Почитайте здесь:
https://www.cian.ru/blogs-novoe-v-zakonodatelstve-2016-god-240628/

Ornella30 октября 2017, 15:18

Добрый день!
Есть ли смысл нерезиденту продать свою квартиру на свою же европейскую компанию в стране, с которой имеется конвенция о двойном налогообложении? В случае продажи иностранной компанией частному лицу в России всё равно надо будет платить налог в России?

Ответить
Ornella30 октября 2017, 15:19

и каковы вообще налоговые последствия в России при владении имуществом иностранной компанией, если не продавать?

Ответить
Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
29 ноября 2017, 15:47

Если НЕ продавать- последствий никаких. Ес ли продавать , то согласно статьям 306-309 Налогового кодекса РФ иностранные организации признаются плательщиками Налога на прибыль организаций в случае реализации расположенного на территории РФ недвижимого имущества, если иностранная организация на территории России не образует постоянного представительства.То есть, налогообложение полученного дохода иностранной организации от продажи недвижимости в России подлежат налогообложению у источника его выплаты – у покупателя (ч.2 ст.309 Налогового кодекса РФ). Покупатель является налоговым агентом иностранной компании-продавца по налогу на прибыль организаций в отношении дохода от продажи российской недвижимости, покупатель уплатит иностранному продавцу за недвижимость сумму меньше чем она указана в договоре на сумму удержанного налога на прибыль. При этом российский покупатель обязан подать за иностранную организацию налоговую декларацию по налогу на прибыль. Ставка- 20%.
При исчислении налогооблагаемой базы по налогу на прибыль сумму полученного дохода от продажи российской недвижимости можно уменьшить на расходы по правилам статьи 268 Налогового кодекса РФ. Налоговым агентом по налогу на прибыль может быть российское юридическое лицо. Если у иностранного продавца недвижимость, расположенную в России, покупает физическое лицо, по правилам Налогового кодекса РФ гражданин не является налоговым агентом иностранного продавца по налогу на прибыль организаций. В таком случае исчислить и уплатить налог на прибыль организаций в России должна сама иностранная организация– продавец недвижимости. При этом иностранная организация обязана предварительно подать соответствующую налоговую декларацию. Подавать налоговую декларацию и уплачивать налог иностранная организация обязана по месту нахождения проданной недвижимости в России.
Вместе с тем, межгосударственные соглашения РФ и государства налогового резидентства иностранной организации об избежание двойного налогообложения могут устанавливать особенности налогообложения.

Михаил2 ноября 2017, 22:09

Следующая ситуация . Я ( нерезидент) с матерью ( резидентом ), проживает в России , владеем поровну частями квартиры с 1989 года . Приватизация была в 1984 году .
Матери нужно продать квартиру чтобы уехать к сестре жить . Возникает вопрос . Что лучше сделать в моей ситуации. Если отказать от части собственности и мать потом продает , если я правильно понял , то оплата будет 13 % с части полученной от меня ??

Ответить
Татьяна Литвинова2 ноября 2017, 23:04

Михаил, Вы можете подарить свою долю матери. Налога при этом не будет. А потом она продаст всю квартиру тоже без налога, потому что у нее будет не "свежая" собственность, а увеличение ее доли. Если бы Вы дарили квартиру целиком, то при последующей продаже был бы налог.

Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
29 ноября 2017, 15:53

Михаил! Сделайте договор дарения маме своей доли. Потом она продаёт. Владение будет более 3 лет ( т.к. присоединение с существующей доле), налога не будет. Удачи.

Галина5 ноября 2017, 15:42

Продала свое авто не резиденту РФ. Получила штраф по ст. 15.25 ч 1. За что?

Ответить
Сергей16 ноября 2017, 3:13

Подскажите пожалуйста будет ли применяться 30 процентный налог при продаже квартиры полученной в наследство нерезидентном от резидента. Наследодатель - мать (гражданин РФ) наследник - дочь (гражданин Беларуси). Заранее спасибо.

Ответить
Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
29 ноября 2017, 16:06

Сергей, налог применяется не зависимо от гражданства. Гражданин РФ, проживающий менее 183 дней в году - тоже не резидент. Пунктом 3 указанной статьи установлена налоговая ставка в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации. В соответствии со статьей 210 Кодекса для доходов, облагаемых по налоговой ставке в размере 13 процентов, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму полагающихся налогоплательщику налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 Кодекса. Чтобы не оплачивать налог 30% нужно приехать и пожить в России, если совсем не платить и 13% , сделать это нужно после срока 3 года с даты смерти наследодателя. Удачи!

Татьяна Литвинова4 декабря 2017, 8:51

Почитайте Соглашение между Правительством РФ и Правительством Республики Беларусь от 21.04.1995 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество". Неотъемлемой частью Соглашения является Протокол от 24.01.2006

Венера24 ноября 2017, 4:44

Скажите пожалуйста, если недвижимость была куплена в России на деньги ввезённые из Великобритании по таможенной декларации и теперь нужно её продать,то 30% будет взиматься со всей суммы продажи или все таки(что было бы справедливо) с полученного дохода?

Ответить
Татьяна Литвинова24 ноября 2017, 13:14

Имеет значение не происхождение денег, а статус продавца. Если собственник - нерезидент, то со всей суммы. По закону, а не по справедливости...

Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
29 ноября 2017, 16:12

Налоговая ставка в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, и не имеют права на получение имущественных налоговых вычетов.

Ornella26 ноября 2017, 2:19

Скажите пожалуйста, если квартира была куплена до 01.01.2016 и находится в собственности более 3-х лет, при продаже Резиденту надо ли будет оплачивать налог 13%? Читала статью в которой пишут, что вроде не надо, не зависимо от суммы продажи. Спасибо

Ответить
Татьяна Литвинова26 ноября 2017, 10:17

Если собственник - резидент, то налога при продаже не будет. И даже налоговую декларацию подавать не нужно.

Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
29 ноября 2017, 15:28

Нет, Вы не оплачиваете ничего. От суммы тоже не зависит.

Татьяна Михайловна Пестрякова

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
29 ноября 2017, 15:25

Налоговый вычет получить невозможно при продаже нерезидентном квартиры со сроком менее 5 ( или 3) лет.

Ответить
Татьяна Литвинова29 ноября 2017, 16:54

Нерезидент вообще вычет получить не может. Хоть 100 лет будет владеть...

Ответить
TYMUR29 ноября 2017, 18:24

Здравствуйте! Я - гражданин Украины. Получил в наследство квартиру в Петербурге. Сейчас ее продаю. Могу ли я НДФЛ заплатить не в России, а в Украине? Ставка НДФЛ в Украине - 18%. Спасибо

Ответить
Татьяна Литвинова29 ноября 2017, 18:58

Я бы Вам посоветовала сделать письменный запрос в налоговые России и Украины. Кто знает, как сейчас налоговая России отнесется к тому, что доход Вы получили здесь, а налог будете платить на территории Украины...

Татьяна Литвинова4 декабря 2017, 8:53

Можно еще изучить Соглашение между Правительством РФ и Правительством Украины от 08.02.1995 "Об избежании двойного налогообложения доходов и имущества и предотвращении уклонений от уплаты налогов"

Анна13 декабря 2017, 22:33

Если вы что-то узнали по этому вопросу напишите подалуйста!

Анна13 декабря 2017, 22:30

Здравствуйте, у меня точно такой же вопрос! Можно ли налог на прибыль от продажи квартиры в рф гражданину украины заплатить в своей стране? Письменные запросы я не делала, но на устные вопросы налоговые органы ни рф, ни украины не отвечают. Если вы чтото уже узнали напишите пожалуйста!

Ответить
Татьяна Литвинова14 декабря 2017, 0:22

Это налог на доход. По общему правилу он платится в той стране, где продана недвижимость.

Наталия К.15 декабря 2017, 23:31

Я являюсь нерезидентном, постоянно проживаю за границей. Но у меня российское гражданство и есть 2/3 доли в квартире, которой владею совместно с дочерью более 20. Наш дом признан аварийным и подлежит сносу,а жилое помещение подлежит изъятию. Районная администрация направила нам проект соглашения, в котором определила выкупную цену за изымаемые для государственных нужд земельный участок и жилое помещение. Соглашение мы не подписали, и администрация подала иск в суд о принудительном изъятии .Мы мало того, что не согласны с предложенной нам выкупной ценой, но и собираемся делать экспертизу и подавать встречный иск. У меня вопрос. Меня принудительно выселяют из моей квартиры, которая меня вполне устраивает. И я должна буду заплатить 30% , так как я, вроде бы, получаю доход?

Ответить
Татьяна Литвинова16 декабря 2017, 8:28

Чтобы не платить налог 30%, Вы можете подарить свои 2/3 дочери. У нее никаких налогов не будет.

Наталия, если речь идет о Москве, то налога быть не должно, т.к. недавно появился п. 41.1 ст. 217 НК РФ "Доходы, не подлежащие налогообложению": 41.1) доходы, полученные налогоплательщиком в связи с реализацией программы реновации жилищного фонда в городе Москве в соответствии с Законом Российской Федерации от 15 апреля 1993 года N 4802-1 "О статусе столицы Российской Федерации" (далее - программа реновации жилищного фонда в городе Москве) в денежной форме в виде равноценного возмещения либо в натуральной форме в виде жилого помещения или доли (долей) в нем, предоставленных в собственность взамен освобожденных жилого помещения или доли (долей) в нем;
(п. 41.1 введен Федеральным законом от 27.11.2017 N 352-ФЗ)". Эта статья распространяет свое действие и на нерезидентов. Если речь о другом регионе, то ст.220 НК РФ п.1 подпункт 2 для таких ситуаций предусмотрен налоговый вычет в полном объеме полученных доходов, но у нерезидентов нет права на налоговые вычеты. Это в теории. А на практике, если речь идет не о Москве, Вам надо послать дочь проконсультироваться в своей налоговой и написать письмо с вопросом на сайте Минфина. Если ответы будут "платить налог", то остается только в суде отстаивать свои деньги. Параллельно все-таки выясняйте возможность дарения дочери своей доли. Если в росреестре не закрыта регистрация перехода права по Вашему дому, то все можно успеть. Нотариальная сделка регистрируется всего три дня. Если сделать в консульстве РФ доверенность и выслать ее в Россию курьерской почтой, то дарение можно успеть сделать до Вашего приезда. И в предстоящем суде с администрацией Вы можете мотивировать свой отказ от расселения тем, что при таком раскладе будете лишены возможности приобрести равноценное жилое помещение. Я думаю, что решение найдется, потому что здесь явно нарушаются Ваши права.

Наталия К.16 декабря 2017, 14:43

Спасибо большое за ответ. Регистрация в Росреестре закрыта год назад. Мало того, в российском консульстве в Копенгагене закрыта запись на прием к нотариусу. К тому же, там вывешен крайне ограниченный список нотариальных действий. Например, доверенность на право вождения автомобиля. Сложные договоры и доверенности не входят, видимо, в сферу их компетентности... Без комментариев, сами понимаете. Я сама лично пару лет назад набирала и привозила им флэшку с "генеральной" доверенностью. Не поверите, но даже если бы я исхитрилась составить с ними договор дарения. мне не удалось бы отправить это в Россию курьерской почтой, так как в сторону России они осуществляют доставку только от юридических лиц! Вот буквально неделю назад все это обнаружилось.
В России я пенсионерка. Так что мне, видимо, предстоит судиться до конца моих дней. С районной администрацией, так как дело происходит не в Москве, а в Питере. А потом с налоговой. Это же всего лишь мои права...

Ответить

А почему бы Вам не взять у них квартиру вместо денег? Можно оформить договором мены, тогда легче будет отстоять налоги, хоть мена и приравнивается законом к купле-продаже.

Эврика!!! Я забыла, что у меня есть для Вас еще лет десять тому назад придуманное мною решение! Вот балда! - Сама же на форуме много раз уже подсказывала его людям. Квартира в собственности у вас давно, а потому её кадастровая стоимость при расчете налога не учитывается и с ценой в договоре можно "поиграть". Просто так взять и тупо уменьшить цену договора не получится, потому что покупатель государственный, но перераспределить цену между собственниками можно. Правда, возникнут большие сложности, связанные опять же со статусом покупателя, плюс нотариус может заартачится, плюс текст договора в этой части надо составить так, чтобы комар носа не подточил, но я считаю, что можно добиться желаемого. Совсем от налога не уйдем, но можно снизить его с нескольких сотен тысяч до трех-пяти десятков тысяч. Сами Вы это не провернете с учетом непременного сопротивления второй стороны сделки и нотариуса, поэтому подробно учить и разжевывать схему я не буду. В общем, готова помочь с процессом проведения такой сделки и в переговорах со всеми упирающимися сторонами. Звоните - тфон и скайп есть на моей личной странице.

Михаил19 декабря 2017, 11:56

Мужчина, гражданин РФ, но последние 15 лет проживает постоянно в за рубежом (женился, уехал). В россии он нерезидент. У него в РФ есть маленькая квартира, и в связи с тяжелым материальным положением он захотел ее продать. Известно об уплате налога 30% для нерезидентов. Подарить родственникам невозможно, тк он абсолютно один, родственников нет никаких вообще. У него есть внутренний рос. паспорт и прописка в российской квартире. Теперь вопрос: если он продаст квартиру по внутреннему российскому паспорту и как-то сможет вывезти деньги из россии (предположим), то по идее уклонение от налогов уголовно наказуемо. Каков срок давности по данному "преступлению"? Он один воспитывает сына, и не может себе позволить дарить 30% от своей квартиры, в которой когда-то жил. Это его единственное жилье, в другой стране он живет на съемном жилье. Каков срок давности по этому преступлению? То есть, сможет ли он по прошествии Х лет въезжать в россию, если вдруг надо? Но интересует именно срок давности прежде всего... спасибо!

Ответить
Nat10 января 2018, 9:49

Михаил, очень хороший вопрос, было бы здорово если бы кто-нибудь откликнулся и ответил

Татьяна Литвинова13 января 2018, 6:22

Михаил, про сроки давности по налоговым преступлениям лучше спрашивать юристов и адвокатов.

Анна12 января 2018, 23:46

Резидент мать завещала квартиру нерезиденту РФ дочери. Попадает ли нерезидент под налог 30% при продаже квартиры? Ведь квартира была получена в наследство от близкого родственника. Заранее благодарю за обратную связь

Ответить
Татьяна Литвинова13 января 2018, 6:26

Анна, по нашим законам, к сожалению, не имеет значения, каким образом была получена собственность нерезидентом. При продаже квартиры нерезидент должен заплатить 30%. Единственная возможность этого избежать - стать налоговым резидентом или подарить квартиру близкому родственнику-резиденту.

Ответить
Леся15 января 2018, 13:30

Я являюсь гражданином РФ, постоянная прописка в квартире родителей в Нижегородской области.
В 2013 году заключила договор участия в долевом строительстве, взяла ипотеку в банке на 5 лет для покупки квартиры в строящемся доме в г. Краснодар.
В 2015 году получила на руки свидетельство о государственной регистрации права на эту квартиру, получила налоговый вычет, до 2016 получала налоговые вычеты за проценты по ипотеке тоже.
В 2017 году переехала на постоянное место жительства в Италию, у меня есть временный вид на жительство, с работы в РФ уволилась. Тут в Италии не работаю, в июле 2018 будет ровно 3 года в собственности и я выплачу ипотечный кредит. Стоит вопрос о продаже жилья. Насколько я поняла, у меня высокий риск в случае продажи попасть на 30% налога с продажи квартиры. Я правильно понимаю, что у меня есть 3 варианта:

1) Подарить маме квартиру, продать через маму с налогом 13% за вычетом 1 млн.руб., мама пенсионер не работает. Папа пенсионер, работает. - мне этот вариант не нравится, бумажная волокита и родителей надо мотать будет из Нижнего в Краснодар, это им надо...

2) В году, в котором планирую продавать квартиру, приехать в Россию и в этом же году подсуетиться и оформить себя как студента вуза или каких-то курсов, будто я в Италии учусь. Тогда может прокатить тот факт, что я студентка, которая учится зарубежом. Это может быть, например, языковые курсы официальные. - тут я не уверена, насколько этот вариант подходящий?

3) Выждать, когда будет 3 года в собственности, как раз в июле 2018 года и продать по цене с потолка 100-200 тыс. рублей и с них заплатить налог 30%. Имею право, так в собственности в 2015 более трех лет и не обязательно придерживаться правила 0,7 кадастровой стоимости. - тут есть риски, что покупатель не выплатит мне сумму, о которой на самом деле договорились?

Или вообще продать через 3 года в собственности и не подавать декларации?

Причем, у меня по факту налоговая нижегородская, а квартира краснодарская, но нижегородская налоговая знает о том, что собственности у меня есть квартира, я сама их об этом оповещала, но они как-то отнекиваются, говорят, территория не наша.

Ответить
Анна15 января 2018, 19:20

Татьяна, спасибо!

Ответить
Светлана16 января 2018, 17:42

А с покупки квартиры никакие налоги не платят, или бедным нерезидентам теперь и с покупки тоже платить 30 % надо?

Ответить
Татьяна Литвинова16 января 2018, 18:51

С покупки налог пока не придумали. Поживите 6 месяцев на родине и будете богатым резидентом...

Надежда18 января 2018, 0:57

Запуталась...Поясните - как все таки рассчитываются 183 дня резиденства РФ? Нужно непрерывно находиться в РФ 183 дня или за календарный год?
Если я в РФ была наездами иногда по неделе, иногда по месяцу 150 дней в 2017 году и имею справку о 5-месячном обучении за рубежом, то являюсь ли я резидентом РФ? И с проданной квартиры какой будет налог? Квартира была подарена 2003 году.

Ответить
Александр20 января 2018, 22:01

Найден еще один вариант. Паспорт есть гр.РФ и паспорт гр.Молдовы, сделан был заранее. Выезд заграницу делаю по паспорту Молдовы и не видно сколько дней я отсутствовал РФ. А потому с продажи квартир ничего и никому платить не буду. Загран российский чистенький, пару поездок. Этот вариант хорош для тех, кто живет на границей, являясь гр.РФ и решил продать в России имущество.

Ответить
Светлана29 января 2018, 11:58

У меня двойное гражданство . Проживаю в Канаде. В России квартира . Хочу продать квартиру. Закон нарушать не хочу , но и платить 30 процентов не хочу , в молодости мне пришлось бросить учёбу и идти работать в 16 лет, чтоб помочь маме платить за эту квартиру. Возможен ли такой вариант. Я выставляю квартиру на продажу ,когда находятся покупатели приезжаю на пару недель регистрирую приезд продаю квартиру , возвращаюсь в Канаду беру языковой курс и через 5 месяцев возвращаюсь в Россию живу ещё пару недель чтоб в сумме получилось больше 183 дней. Буду ли я считаться резидентом в этом году? Я не увидела ограничений какое должно быть обучение. И где я могу получить в этом случае справку что я резидент в текущем году ? Спасибо всем кто ответит.

Ответить

Светлана, ход умный!!! И, теоретически, должен сработать, но трудно сказать, как налоговики на месте воспримут эту хитрость. Сколько лет в собственности у Вас эта квартира? В каком она регионе? Попробую сегодня уточнить Ваши возможности при таком раскладе.

Роман4 апреля 2018, 14:30

Присоединяюсь к вопросу. Меня посетила точно такая же мысль. Проживая в Болгарии выставить квартиру на продажу, приехать на сделку, а потом вернуться в Болгарию и поступить на языковые курсы. Всё равно для получения гражданства они нужны.

Зинаида30 января 2018, 0:17

Я нерезидент РФ, постоянно проживаю в Испании. Могу ли я оплатить налог в России за продажу недвижимости, находящейся на её территории? Прописки в РФ у меня никогда не было, поэтому у меня лишь загранпаспорт.

Ответить

Налог на доход от продажи недвижимости, находящейся на территории России, только в России и нужно платить.

Зинаида30 января 2018, 22:30

Простите, но это не так. Между Россией и Испанией существует договор, согласно которому я могу оплатить налог в любой из двух стран. Моя проблема, как мне кажется, - это отсутствие у меня постоянной регистрации в России и невозможность выезда в Россию для разрешения всех неясностей по моему вопросу.

Зинаида, если вы знаете ответ, то зачем было задавать вопрос??? Возможно, вы правы. Я ориентировалась на договор с другим государством, не Испанией, считая, что они в этой части одинаковые. Отсутствие постоянной регистрации не помешает налоговой РФ получить с вас налог на доход от продажи недвижимости.

Наталья30 января 2018, 13:46

Моя дочь НЕРЕЗИДЕНТ РФ. У нее в собственности с марта 2014 года в долевой собственности 2/3 доли со своими несовершеннолетними детьми (по 1/6 доли) квартира на тер-и РФ. Дочь гр-ка РФ, у детей-двойное гражданство (Германия+РФ). В настоящее время они выходят из гражданства России, т.к. опека не дает разрешения о продаже. Что лучше сделать и какие налоги меня ожидают.

Ответить
DR-673 февраля 2018, 21:40

Если нерезидент захочет купить в РФ квартиру, он сможет воспользоваться налоговым вычетом?

Ответить
Татьяна Литвинова3 февраля 2018, 22:35

Налоговый нерезидент не может воспользоваться налоговым вычетом.

Риальто

ПровереноЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Служба контроля качества регулярно проверяетобъявления данного агента
Узнать подробнее
8 февраля 2018, 7:00

Может ли кто-то из специалистов разъяснить со ссылками на нормативную базу, какие ставки налогообложения применяются в случае дарения недвижимости нерезидентом РФ резиденту РФ, не являющемуся дарителю родственником? Страна нерезидента - Украина.

Ответить
ирина зайко14 февраля 2018, 23:05

вопрос: продается недвижимость, которая находится в ипотеке, продавец нерезидент, С какой суммы платится налог? Половина суммы идет банку, половина продавцу, Если оплатить со всей суммы 30%, то продавец остается ни с чем. А если по ипотеке сумма банка больше, то Продавец останется ни с чем и еще будет должен?

Ответить
Татьяна Литвинова15 февраля 2018, 10:02

В договоре укажите, какую сумму получает продавец и какую - банк. Продавец должен заплатить налог с той суммы, которую получает за продажу квартиры.

Арам17 февраля 2018, 13:36

Добрых времени суток! Очень долго все от начало и до конца прочитал. Наверное никто из граждан СНГ не задумался что по закону РФ гражданин другого государства имеет право находится на територии РФ 90 суток можно подряд, можно за период 6 месяцев раскидать. А далее домой на 90 суток, иначе нарушение миграции это депорт на 5 лет. Видимо ФНС в учёт не берет сей факт или не знает о данном законе. Прошли те времена когда 90 суток был в РФ, потом пересек границу и обратно. И как же человеку который продал все что имел в Казахстане, приобрёл однушку и двушку в долевое вошёл. Потом получил слава богу, супруга и двое несовершенолетних детей граждане России переехали, прописались начинают все с чистого листа. Однушку продали чтобы жилищные условия улучшить в двушке. Продали за что купили, не комерсантами родились, простые робочие. Я как гражданин РК, как мужчина, на работу, где бы она не была, а была она ещё пока в РК. 183 дня набрал за период 12 месяцев, но 30% заплати, должен был быть постоянно 183 дня в России. Как интересно? Когда мне можно находится в России 90 суток и все!? Я мужик, мне семью кормить, одевать надо, сын 17 лет, скоро в Армию служить России, дочке в первый класс. Приобретал квартиру я, сам всем этим занимался, квартиры на мне. Мы не в браке, но это разве важно, у нас дети и мы живём вместе 19 лет. Какие 30% налога наша семья должна заплатить и с чего? Мы год как переехали на ПМЖ В РОССИЮ.

Ответить

Что Вы паникуете? Где вы увидели, что 183 дня надо ПОДРЯД прожить в РФ для резидентства? Ничего подобного. Хоть каждую неделю пересекайте границу. Для того, чтобы расчет налога на доход от продажи квартиры был по правилам резидентов 183 дня , хоть подряд, хоть порознь, надо пробыть на территории РФ в том календарном году, в котором продали квартиру.

Арам18 февраля 2018, 8:22

Я не увидил про 183 дня подряд. Это мне таки в ФНС сказали. Я им офециальный документ с живой печатью и под росписью начальника Миграционной службы предоставил, где все мои въезды и выезды в течение 17 года и количество дней в мою пользу. Но увы и нет! По этому в понедельник к нологовому Юристу со всеми документами. Хотел как законопослушный гражданин, сдать документы вовремя, а оно вон как все обернулась. При том я уже с РВП в декабре как получил и офециально муж своей супруги с Июля 17 года, узаконили брак ) Не правельно Казну пополняют, не за тех берутся!

Ответить
Elena22 июня 2018, 1:44

А вы задайте налоговикам простой вопрос: По вашей логике выходит, что лица, выезжающие раз в квартал на недельку отдохнуть за границу, становятся налоговыми нерезидентами?))) Интересно, что они ответят?

не риэлтор22 июня 2018, 9:11

разумеется, устыдятся, извинятся и покаются: ведь это так естественно для наших чиновников! ))

Зинаида23 февраля 2018, 14:54

Подскажите пожалуйста, сли нерезидент владел более 3 лет проданной им квартирой, полученной в наследство от резидента, обязан ли он оплатить налог в 30%? Заранее благодарю.

Ответить
Татьяна Литвинова23 февраля 2018, 16:58

К сожалению, обязан.

Валерий24 февраля 2018, 20:33

Добрый день. Жена является гражданкой РФ, последние несколько лет учится в университете в Беларуси (и параллельно там же работает), где у нее есть вид на жительство. На территории РФ бывает только несколько дней в году, то есть положенных 183 явно не набирает. Никаких отметок о пересечении границы с Беларусью в паспорте, само-собой, нет. Сейчас планируем продавать квартиру в Санкт-Петербурге.

Есть ли какой-либо легальный способ избежать налога 30% (правильно ли я понимаю, что ставка в данном случае такая?), кроме дарения родственнику (такой опции нет) и варианта "приехать пожить в Россию на полгода"?
Заранее спасибо.

Ответить
Юлианна Милявская29 апреля 2018, 16:25

Никто не узнает в РФ, что она проживает и работает в РБ. Вы сами правильно сказали, что между двумя странами нет, скажем так, границы и никто не ставит никакие отметки. Доказательств того, что она находится по большей степени в РБ тоже нет. Просто спокойно пройдет кв и всё.

Константин1 марта 2018, 16:03

Здравствуйте!
Я собираюсь продавать квартиру, более 5 лет в собственности. В прошлом году начал учебу за границей, это не полное обучение, а частичное, то есть в году надо быть в университете 4 месяца. Помимо этого я остаюсь там же какое-то время жить, то есть в сумме может получиться более полугода. Потому хочу уточнить, действительно ли выезды менее 6 месяцев для учебы не вычитаются из моих 183 дней? И что нужно в таком случае предоставить в налоговую, чтобы они поверили, что выезд был по учебе (справка из университета с датами начала-окончания семестра)?

Ответить
Юрий Чилик3 марта 2018, 19:45

Здравствуйте. Прошу совета. Покупал квартиру за 2,8 млн., был резидентом РФ, в этом году автоматически стану нерезидентом, так как работаю за границей. Хочу продать квартиру и переезжать в другой город, тоже в России, но поближе к теще. Квартиру покупал в ипотеку, она еще не выплачена, планирую погасить за счет покупателя. И как всё это будет выглядеть, я отдам ипотеку, остальное подарю государству и что платил 7 лет проценты тоже будет подарком банку? Как быть?

Ответить
Татьяна Воробьева17 марта 2018, 16:05

Добрый день. У меня такой вопрос. Нерезидент (гражданка Украины) хочет продать свою недвижимость в Москве. По закону она должна уплатить 30% налог.
А какие есть варианты стать резидентом , кроме фактического пребывания 183 дней в календарном году.
И еще, грозит ли мне как покупателю (резиденту) штраф и т.п. если вдруг она решит уехать, не заплатив налог 30%?

Ответить
Татьяна Литвинова17 марта 2018, 22:53

На этом сайте есть раздел ВОПРОСЫ РИЭЛТОРУ (вверху страницы).
Пожалуйста, ЗАДАВАЙТЕ ВОПРОСЫ ТАМ - вам быстрее ответят.
А эта статья - старая. Ее уже никто из специалистов не читает.

Ответить
Лена20 марта 2018, 23:32

По существу Вашего обращения сообщаем следующее.

Пунктом 17.1 ст. 217 НК РФ (в редакции, действующей в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 1 января 2016 г.) установлено, что не подлежат обложению НДФЛ доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РоссийскойФедерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартиры, комнаты и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более.

Наличие у налогоплательщика статуса налогового резидента Российской Федерации определяется исходя из положении ст. 207 HIК РФ по итогам налогового периода, в котором налогоплательщиком был получен доход от продажи имущества.

В соответствии с ч. 2 ст. 207 Налогового Кодекса Российской Федерации налоговыми резидентами Российской Федерации признаются физические лица, фактически находящиеся на территории Российской Федерации не менее 183 дней в календарном году.

Документами, подтверждающими фактическое нахождение физических лиц на территории РФ, могут являться: справка с места работы, выданная на основании сведений из табеля учета рабочего времени, копия паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы, документы, оформленные в порядке, установленном законодательством РФ, на основании которых физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ.

Для подтверждения статуса лица с постоянным местом пребывания следует обращаться в Межрегиональную инспекцию Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (МИФНС России по ЦОД), код инспекции 9965, по адресу: 125373, Москва г., Походный проезд, 3, телефоны: +7 (495) 91307-б0, адрес электронной почты: admin39(а mosnalog.ru

С более подробной информацией по оформлению заявления и перечнем необходимых документов можно ознакомиться на Интернет-сайте ФНС России www.na1og.ru

Одновременно сообщаем, та с 16.01.2018 запущен электронный сервис ФНС России снПодтвердить статус налогового резидента Российской Федерации>~. Зарегистрироваться в сервисе можно с помощью электронной почты или ИНН с паролем от личного кабинета физического лица.

Сервис позволяет физическим лицам быстро сформировать заявление и получить в формате РОГ документ, подтверждающий статус налогового резидента Российской Федерации. При этом пользователю достаточно направить только заявление, дополнительные документы необязательны. Для получения документа, подтверждающего статус налогового резидента Российской Федерации, на бумаге при формировании заявления необходимо отметить поле направить документ на бумажном носителе».

Ответить
Люба27 апреля 2018, 23:39

Здравствуйте! Я - гражданка России, пенсионерка, прописана в квартире, не купленной, а приватизированной в 90-е годы (бесплатно). Уже несколько лет не живу постоянно в России, но получаю пенсию на мой счет в Сбербанке. Не имею других доходов. Возможно ли уменьшить или избежать уплаты налога при продаже? Спасибо за ответ!

Ответить
Мария28 апреля 2018, 0:58

Добрый, выше есть ответ.Если у вас есть налоговый номер, на сайте ФНС можно задать вопрос и Вам ответят, как и в письме выше. Не живете в РФ 183, значит не резидент. Платить 30%. С продажи имущества.Даже если его Вам подарили. Или купили по ипотеке. Для того, чтобы не платить налог.Вернуться.Прожить 183 дня и продать.

Ответить
ABC28 апреля 2018, 6:52

Мог бы кто-нибудь прокомментировать эту статью из соглашения об избежании двойного налогообложения между РФ и Канадой? Разве это не противоречит мнению: резиденты -13, нерезиденты -30?
-----------------
Статья 24
Недискриминация в отношении налогообложения

1. Лица с постоянным местопребыванием в одном Договаривающемся Государстве не должны подвергаться в другом Договаривающемся Государстве иному или более обременительному налогообложению или любому связанному с ним обязательству чем налогообложение и связанные с ним обязательства, которым подвергаются или могут подвергаться лица с постоянным местопребыванием в этом другом Государстве при тех же обстоятельствах

Ответить
Валентина29 апреля 2018, 18:01

Я пенсионерка, живу большую часть года (9-10 месяцев) в Чехии. Хочу продать квартиру в Москве, которую имею в собственности 20 лет и купить другую поменьше, чтобы иметь дополнительные деньги. Не могу позволить себе отдать государству 30% при продаже квартиры, так как даже не смогу купить жилье поменьше. Правильно ли я поняла, что неважно сколько дней пребывания в России будет до момента продажи или после него? Главное, что при продаже квартиры, например в 2018 году, имеет значение нахождение на территории России суммарно не менее 183 дней, именно, в 2018 году как будущему отчетному налоговому периоду?

Ответить

правильно.

Натали Натали23 мая 2018, 10:53

Здравствуйте! Подскажите пож. на какие нормы ссылаться при оформлении налога с прибыли от продажи квартиры резиденту РФ. Знаю, что есть сумма в млн р.в год. Например купила квартиру за 2 млн. Продала квартиру через 1.5 года за 2млн.800 т.р. разница 800 т.р. ставлю в дикларации 0. Но не знаю основания.

Ответить
Екатерина4 июня 2018, 4:23

Добрый день!
Владею домом в РФ, проживаю в Аргентине. Гражданка РФ (пока что аргентинского гр. не имею), недвижимость только в РФ. Ход с дарением осуществить невозможно, тк в доме доля несовершеннолетнего.

Выдержка из соглашения му РФ и Аргентиной:
Статья 4

Резидент

1. Для целей настоящей Конвенции термин «резидент Договаривающегося государства» означает любое лицо, которое в соответствии с законодательством этого государства подлежит в нем налогообложению на основании его местожительства, постоянного местопребывания, места управления, места регистрации или любого другого критерия аналогичного характера. Однако этот термин не включает любое лицо, которое подлежит налогообложению в этом государстве только в отношении доходов из источников в этом государстве или в отношении находящегося там капитала.

2. Если в соответствии с положениями пункта 1 физическое лицо является резидентом обоих Договаривающихся государств, то его статус определяется следующим образом:

a) оно считается резидентом того государства, в котором оно располагает постоянным жильем; если оно располагает постоянным жильем в обоих государствах, оно считается резидентом того государства, в котором оно имеет более тесные личные и экономические связи (центр жизненных интересов);

b) если государство, в котором оно имеет центр жизненных интересов, не может быть определено или если оно не располагает постоянным жильем ни в одном из государств, оно считается резидентом того государства, где оно обычно проживает;

c) если оно обычно проживает в обоих государствах или если оно обычно не проживает ни в одном из них, оно считается резидентом того государств, национальным лицом которого оно является;

d) если оно является национальным лицом в обоих государствах, или если оно не является национальным лицом ни в одном из них, компетентные органы Договаривающихся государств решат этот вопрос по взаимному согласию.

Вопрос. Так чей я резидент?

Ответить
Андрій Бойчук4 июня 2018, 14:57

А буду ли я считаться резидентом если прожил 5лет в России но нелегально,нарушив разрешенные сроки пребывания,а въехал легально?

Ответить
Андрій Бойчук4 июня 2018, 15:01

Имею ли я право оформлять сделку купли продажи,находясь в России с нарушениями сроком пребывания?

Ответить
Elena21 июня 2018, 3:24

Прошу разъяснить вопрос по ст.207 п.2 Налогового Кодекса РФ в редакции от 4.06.2018 г. Каким образом гражданин и резидент Германии может соблюсти её условия о пребывании в РФ для получения статуса резидента 183 дня подряд, если виза в РФ имеет максимальный срок 90 дней? Получить долгосрочную рабочую визу на 365 дней не представляется возможным.

Ответить
Дмитрий26 июня 2018, 15:07

Добрый день, есть пара непонятных мне моментов
1. Все-таки, Нерезидент должен заплатить 30% налога или 70% от кадастровой стоимости ?
2. Как налоговая заставит Нерезидента заплатить этот налог ? Он может просто уехать из России.

Ответить
Евгений23 июля 2018, 22:08

Здравствуйте. Не понятно как высчитывать месяцы. До апреля 18 года жил в РФ, после апреля за границей, с редкими заездами в РФ. Суммарно в 18 году пробыл в РФ 4 месяца, за границей 3 месяца. Я еще считаюсь налоговым резидентом?

Ответить
Helen25 июля 2018, 2:52

Здравствуйте, помогите, пожалуйста, решить проблему.
Иностранный гражданин, постоянно проживающий за границей, налоговый НЕрезидент, продал в России квартиру. Начислили налог. Надо его оплатить, но как это сделать из-за границы? Перевести из России нет возможности (нет в России ни адреса, ни банковского счета, вообще ничего, а ехать в Россию только для оплаты налога нет возможности). Где можно получить номер банковского счета (с данными SWIFT и пр.) для перевода налога из европейского банка?

Ответить
Вероника3 августа 2018, 20:36

Здравствуйте, такой вопрос: в 2016 году я приобрела в собственность квартиру в РФ, будучи гражданкой Беларуси и нерезидентом РФ. Сейчас мне нужно не иметь " на себе" никакой собственности, но продавать квартиру не хочу. Можно ли оформить дарственную на квартиру на мою маму, гражданку Беларуси и нерезидента РФ? При дарении близкому родственнику вроде же никто ничего не платит?
Или же есть вариант стать мне резидентом РФ и потом оформлять дарственную на нерезидента гражданина Беларуси мою маму? " Избавиться" от квартиры нужно побыстрее. Заранее спасибо

Ответить
Сергей6 августа 2018, 17:43

Добрый день. Есть ситуация: нерезидент (физлицо) имеет перед резидентом (физлицо) долг. Резидент подал на нерезидента в суд (в России) на взыскание долга. Через некоторое время стороны пришли к мировому соглашению, утвержденному в суде. Если нерезидент продает недвижимость в РФ и по договору купли-продажи и большая часть средств передается резиденту-кредитору в счет уплаты долга, то будет ли нерезидент платить налог на всю сумму продажи или только на ту часть, которая идет непосредственно ему? Спасибо.

Ответить
Антон11 сентября 2018, 20:27

Если нерезидент продает недвижимость и указывает окончательную оплату, допустим 10000р, то может прожить плл года вернуть резидентство и задекларировать доход уже с ним? По соответствующим налогам?

Ответить
ID: 1912769924 сентября 2018, 13:55

Подскажите, будут для проблему у меня с купленной недвижимостью, если я куплю её у нерезидента, а он не уплатит налог?

Ответить

НЕТ.

не риэлтор24 сентября 2018, 16:04

ID: 19127699 если проблемы будут заключаться только в неуплате продавцом налога, то нет.

Ответить
Stanislav Borisov27 сентября 2018, 17:33

Добрый день. Если квартира принадлежит семье, а не одному человеку, можно оформить дарственную родителям любой из сторон? И можно ли оформить дарственную на сестру?

Ответить

можно и то, и другое.

Anna6 декабря 2018, 14:11

а с 1 января говорят отменят этот налог или это только слухи. ?

Ответить
не риэлтор6 декабря 2018, 16:22

не слухи. см. 424-ФЗ от 27.11.2018

Анна6 декабря 2018, 19:29

Смотрю. Но как то мутно все. Хочу быть уверена. Собиралась выживать 183 дня. Если это так то замечательно

Ответить
не риэлтор6 декабря 2018, 20:42

в нашей стране нельзя быть уверенным ни в чем вообще, к сожалению. вспомните хотя бы слова сергея семеновича собянина "прикрывались бумажками о собственности". пока открылось так называемое окно возможностей - пользуйтесь...

ID: 1222803614 декабря 2018, 21:39

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста! При продаже недвижимости нерезидента, налог берут с продажной стоимости, кадастровой или с разницы?

Ответить
Анна15 декабря 2018, 11:28

С 1 января уже не берут

Натали Натали15 декабря 2018, 23:09

Точно? Не резидент больше не платит 30 %? А какой документ об этом говорит?

Язва31 декабря 2018, 15:13

Ну хоть кто-то Законы читает?! Консультант откройте и прочтите, что речь идёт о недвижимости, приобретённой с 1 января 2016 года!
Нет, тупо друг за дружков по всем сайтам повторяют…

Екатерина12 января 2019, 0:00

Как это не берут? Все берут! Это закон насколько я прочитала распространяется на ИП на них не действовало правило льготного периода 3 и 5 лет, теперь и они могут своё имущество используемое для заработка продать без налога

Екатерина12 января 2019, 0:04

А да читаю сейчас все верно! Не надо платить нерезидентам 30% с продажи, если собственность находится более 5 лет

ID: 1222803615 декабря 2018, 20:50

Спасибо, буду продавать в 2019 г.

Ответить
ID: 1222803615 декабря 2018, 20:57

Это значит, я могу указывать в договоре к-п всю сумму и с нее возьмут 13%?

Ответить
ID: 1222803616 декабря 2018, 12:40

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, можно ли по доверенности продать квартиру покупателю, если у него мат. капитал или военная ипотека или ипотека? За ранее благодарна.

Ответить
uunisaarri257 января 2019, 22:22

Здравствуйте! Я получила квартиру по прграмме расселения из аварийного жилья. Сейчас отсчет владения начался с января 2019 года. Предыдущие 4 года в счет не идут. При получении нового жилья потеряла льготу по налогу с продажи как нерезидент. А я хочу оформить дарственную на маму, чтоб продать. Вопрос - мне как нерезиденту после оформлении дарственной какие налоги предстоят?

Ответить
Андрей30 января 2019, 16:56

Добрый день! В 2017 году я продал свою квартиру в России (во владении больше 5 лет), но в течение года жил в другой стране и не уверен, что набрал необходимые 183 дня для статуса налогового резидента. Декларацию за 2017-й не подавал. Если налоговая сочтет, что я должен заплатить 30% налог с продажи, когда мне ждать этого решения? Есть ли какой-то срок, отведенный на уведомление о необходимости заплатить налог?

Ответить
Сейчас обсуждают
редакцияeditorial@cian.ru